收到退回維修材料款怎麼做賬

⑴ 已領出材料退回怎麼做賬

材料出庫時：
借：製造費用等相關科目
貸：庫存商品或原材料等相關科目
退回時：
借：庫存商品或原材料等相關科目
貸：製造費用等相關科目

⑵ 已付款的原材料購入後又發生部分退回怎麼做賬

一、不合格的材料退回時作紅字沖銷分錄。
借：在途物資＿某材料 紅字
借：應交稅版費-增值稅（進項稅）紅權字
貸：銀行存款紅字
二、也可以這樣處理
1、企業購入一批原材料，款付貨未到
借：預付賬款
貸：銀行存款
2、貨到入庫時借：原材料借：應交稅費-增值稅（進項稅）
貸：預付賬款
3、收到退貨款時
借：銀行存款貸：預付賬款

⑶ 公司收到退貨款 會計分錄怎麼做賬

公司貸款買車。
1）借：銀行存款
貸：短期借款
2）如果是一般納稅人，所專購買的車可以屬進項抵扣的話。
借：固定資產
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
小規模納稅人，
借：固定資產
貸：銀行存款
希望我的回答能幫到你。

⑷ 銀行退回款怎麼做賬 銀行退款怎麼入賬

公司轉賬錯誤款退回的做賬：
1、轉出的時候（如果是跨行轉賬，有費用需要支付）：內
借：應付賬款—XXX公司
財務容費用-手續費
貸：銀行存款

2、錯誤轉賬被退回的時候（當時錯轉時候支付的手續費是不退的）：
借：銀行存款
貸：應付賬款—XXX公司

或者：直接將當時做的那張憑證刪掉，只做手續費的憑證，這樣也是可以的。

⑸ 收到客戶退貨，並退回供應商後如何做分錄

1、收到客戶退貨的會計分錄：

貸：主營業務收入（紅數）

貸：應交稅費－應交增值稅內－銷容項稅額 （紅數）

貸：應收帳款（或銀行存款等科目）

同時：

借：庫存商品

借：主營業務成本 （紅數）

2、退回供應商的會計分錄

借：應付帳款（或銀行存款等科目）

貸：庫存商品

借：應交稅費－應交增值稅－進項稅額 （紅數）

3、如果是換貨，可以做被查登記，不需要做會計處理分錄

(1)退回主營業務收入

借:主營業務收入

貸:銀行存款等

(2)結轉到利潤中

借:本年利潤

貸:主營業務收入

(5)收到退回維修材料款怎麼做賬擴展閱讀

退貨做賬如下：

1：如果進貨和退貨都是當月發生的，其實最簡單的方法是讓對方把原來的發票作廢，重新開一張發票就好了。

2：如果供方不肯重新開票，那麼你們需要到稅務局辦理「退貨證明」，然後提供給供方，讓他們就退貨部分的金額開具紅字發票。

3：你們的帳上先記全額的進貨和進項稅額以及應付帳款。

⑹ 收到退回商品怎麼做賬

發生的銷售退回來
借：自主營業務收入
應交稅金——應交增值稅（銷項稅額）
貸：銀行存款
應收賬款

同時
借：庫存商品
貸：主營業務成本

如果是屬於本期銷售退回

借：主營業務收入
應交稅金——應交增值稅（銷項稅額）
貸：銀行存款
應收賬款

⑺ 收到供應商退回的貨款怎樣做會計分錄

收到供應商退回的貨款會計分錄

借：銀行存款

貸：應付賬款

應付賬款的入賬時間應以與所購買物資所有權有關的風險和報酬已經轉移或勞務已經接受為標志。但在實際工作中應區別情況處理：

1、在物資和發票賬單同時到達的情況下。應付賬款一般待物資驗收入庫後，才按發票賬單登記入賬。這主要是為了確認所購入的物資是否在質量、數量和品種上都與合同上訂明的條件相符以免因先入賬而在驗收入庫時發現購入物資錯、漏、破損等問題再行調賬；

2、在物資和發票賬單未同時到達的情況下，由於應付賬款需根據發票賬單登記入賬有時貨物已到。發票賬單要間隔較長時間才能到達，由於這筆負債已經成立，應作為一項負債反映。

(7)收到退回維修材料款怎麼做賬擴展閱讀

應付賬款跟應收賬款一樣分為四大模塊：

1：發票管理-----將發票輸入之後，可以驗證發票上所列物料的入庫情況，核對采購訂單物料，計算采購單和發票的差異，查看指定發票的所有采購訂單的入庫情況，列出指定發票的有關支票付出情況和指定供應商的所有發票和發票調整情況。

2：供應商管理----提供每個提供物料的供應商信息。如使用幣種、付款條件、付款方式、付款銀行、信用狀態、聯系人、地址等。此外，還有各類交易信息。

3：支票管理------可以處理多個付款銀行與多種付款方式，能夠進行支票驗證和重新號，將開出支票與銀行核對，查詢指定銀行開出的支票，作廢支票和列印支票。

4：賬齡分析------可以根據指定的過期天數和未來天數計算賬齡，也可以按照賬齡列出應付款的余額。

⑻ 收到維修費的款怎麼做賬

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⑼ 退回的貨款怎麼做賬

貨款是購貨方向銷售方購買貨物的業務往來，發生退回款時，購買方的銀行存款增加；同時應付賬款也增加了，所以入賬會計分錄如下：
借：銀行存款
貸：應付賬款

⑽ 材料退回,款未付如何做賬

收到材料
借：原材料
貸：應付帳款
退回材料
借：應付帳款
貸：原材料