❶ 不是公司的車,維修費可以報銷嗎,需要到稅務所辦什麼手續
您好，我來回答一下這個問題。
不能。不是本公司的車修車費是不能在本公司報銷的。因為這屬於沒有發生的業務，如果報銷了，就屬於接受虛開發票，虛增成本，偷逃企業所得稅。這是稅法所不允許的，也是會計人員千萬不能做的事兒。作為企業要依法經營，照章納稅。作為財務人員要遵紀守法，不做假賬。這樣企業才能長久發展。
(1)維修費報銷程序擴展閱讀：
保險費必須性：
保險費所解決的是意外事件造成的經濟損失。而意外事件又具有二個特點：一是必然存在性。在我們的生活中諸如洪水、地震等自然災害或火災、爆炸等意外事故是必然發生的。如果沒有意外事件的必然存在性，人們就不必採取諸多措施進行預防。
如果意外事件不是必然存在，保險也就失去了存在的基礎。二是偶然發生性。盡管意外事件的存在是必然的，但意外事件發生的時間、地點、程度、是否造成或即使造成但造成的經濟損失的大小程度，又是偶然的。
被保險人支出了保險費，就是把意外事件存在的必然性和意外事件發生的偶然性結合起來，把絕對變數變成相對常數，把不確定的東西確定化。一個明白的被保險人會認識到，在支出了保險費後，如果沒有遇到意外事件，說明他的一切運行活動正常。
希望我的回答對您有幫助，望採納。
❷ 員工報銷車輛維修費的賬務處理是什麼
員工報銷車輛維修費一般分為兩種：一種是車輛本身就屬於公司的，企業根據實際維修時取得的公司抬頭的發票，計入到管理費用—車輛費—維修費科目進行核算。另外一種是公司沒有車輛，給予員工的車輛維修補貼，則應該當員工福利，計入管理費用—福利費科目核算。
❸ 保險修理費報銷流程
1一般出車況，第一時間報平安95511，車輛拖至4S店會和你說修理價格的，然後到保險公司會和你說4S店修理費用和市場上的修理店的修理費用的標准，所有費用都是自己先墊付的。然後拿正規單據（稅務發票）去保險公司報銷。要給他們銀行卡號。
2你買的車損保險是否有買不計免賠，如果買了應該不會有超過800的標准。
擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"
❹ 如何給個人報銷維修費
如果要報銷的個人是企業的員工，員工為公司墊付的維修費，只需要員工按公司的報銷制度的要求提供對應的維修費發票和其他單據就可以了。如果不是公司的員工，而是其他個人給企業提供了維修服務，需要從公司取得該收入時，則需要個人去稅務局代開對應的發票。
❺ 無責方修理費怎麼報銷
無責方的維修費由責任方的保險公司給無責方車主或者修車店，具體的主要看你去哪裡修車，如果去4S店修車，一般保險公司會直接給4S店，後續所有手續材料都不用你管了，提車開走就行了。如果去修理廠修車，保險公司如果和修理廠有合作的話，可以打給修理廠。如果保險公司和修理廠不合作或者你暫時不打算修車了，可以讓保險公司打錢給你。
如果是對方保險公司定點修理廠，可以直接由保險公司付給修理廠，如果你選擇自己找修理廠可以定損修車後墊付，再由對方保險公司賠付給你。
❻ 維修費180,怎麼找房東報銷
1、首先你租房的盯談正時候簽訂了正規的《房屋租賃合同》，租房家電損侍渣壞後，維修費用或維修義務歸屬，要根據合同約定的內容來，簽合同的時候一定要注意這部分內容。凱悔你們沒有簽合同，或者簽了合同裡面沒有約定，就要看法律是怎麼規定的了。
2、其次，房東怠於履行維修義務，可先行維修後去找房東報銷，在《民法典》第七百一十三條，承租人在租賃物需要維修時可以請求出租人在合理期限內維修。最後出租人未履行維修義務的，承租人可以自行維修，維修費用由出租人負擔。
❼ 會計中的費用報銷制度和流程是怎麼樣的有沒有詳細點的
費用支出報銷制度及流程
1．為加強企業財務管理、規范費用開支、報銷行為，有效控制和節約公司的費用支出，制定本制度。
2．本制度中所稱的費用指：公司在經營活動中所產生的開發費、推廣費、設備采購費、差旅費、行政辦公費、應酬費、市內交通費等。
3．控制原則
3.1計劃管理、分級負責、層層把關。
3.2由各部門經理負責本部門人員費用報銷的真實性、合理性的一級審查，由財務經理對報銷票據的合法性的二級審查。
3.3費用報銷一律經總經理審核簽字後，方可報銷入賬。
4．費用申請程序
4.1費用的控制實行計劃管理，由需要支付的個人先行填寫借款單，列明：費用的性質、用途、預支金額、款項預支的時間等要素，先報部門經理審批同意後，報總經理審核簽批。
4.2借款不能及時收回的，由部門經理承擔。
5．費用過程管理
5.1費用發生過程中，當事人應當充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而被財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔。
5.2差旅費報銷執行公司規定的《差旅費報銷標准》。
5.3設備的維修服務費用報銷要附《維修服務反饋單》，以此確認承擔部門或單位。
6．費用單據整理
6.1費用發生完畢後，當事人應當及時將收集到的費用單據進行整理歸類，採用公司統一印製的「費用報銷單」規范粘貼，粘貼過程中區分費用的性質（如：交通費、住宿費、招待費、維修服務反饋單等）分類粘貼，便於歸類計算和整理。
6.2當事人在填寫「費用報銷單」時，應遵守「實事求是、准確無誤」的原則，將費用喚棗的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全、並簽署自己的名字，交共同參與的人員復核，並簽署其姓名，「費用報銷單」的填寫一律不允許塗改，尤其是費用的金額，並要保證費用金額的大、小寫必需一致，否則無效。
7.費用報銷流程
7.1當事人應填寫完整、附件齊全的「費用報銷單」送交本部門經理進行審核。
部門經理就重點對費用發生的真實性、費用金額合理性進行審核，部門經理審核無異議後，應在「費用報銷單」部門經理一欄簽署審核意見並簽署部門經理的名字。
7.2當事人將取得經過本部門經理審核簽署後的「費用報銷單」送交財務部門進行審核。
財務經理應重點對「費用報銷單」後附的原始發票和單據進行合法性審查，對費用金額碰鏈蔽的計算進行復核稽查。財務經理審查無異後，應在「費用報銷單」財務部門一欄簽署審核意見並簽署財務經理的名字。
7.3財務部將取得由部門經理、財務部門經理審批簽署後的「費用報銷單」，報送到公司總經理，由總經理進行最後的審查和審核。
總經理一般僅從「費用報銷單」的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實，總經理審查無異議後，在「費用報銷單」簽署審核意見並簽名。
7.4總經理簽批後「費用報銷單」，交財務部門的出納員，通知費用報銷當事人領取資金、抽借條、還賬處理。
出納員應對「費用報銷單」進行審核，重點看報銷是否有塗改、費用的計算是否正確，後附的笑州發票單據是否齊全、審批手續是否齊備，出納員在審核無誤後方可付款。
編制： 審核： 批准：
❽ 公司費用報銷分類
公司報銷有哪些分類 報銷項目有:包括招待費、辦公費、差旅費、電費、水費、電話費、租賃費、審計費、咨詢費、無形資產攤銷、維修費、 低值易耗品攤銷、燃油費、運費、郵寄費、保險費、檢驗費、勞務費、其他、銀行手歷納昌續費、利息收入、利息支出、匯兌損益等。
_一、費用報銷管理的流程是怎樣的
1、費用報銷流程：費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)，並列印費用明細-報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字-財務主管審核(單據、數據等方面要求)-公司總經理(或委託授權人)審批(側重真實、合理性等方面負全責)-出納復核並履行付款。上述流程為肢扒公司各項費用報銷的既定程序，以後各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。
2、費用單據要求：為了強化公司的財務紀律，規避財務風險，原則上公司一切事項報銷的單據均必須取得合法的憑證。合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規定為准，具體操作由財務部負責把控茄閉落實，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報銷規定的單據財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。
二、什麼是賬目的處理
1、直接支付費用：屬於直接支付費用的主要業務有招待費、審計費、訴訟費，土地使用、印花稅、車船使用稅等。
2、轉賬攤銷費用：屬於轉賬攤銷費用的項目有折舊費、低值易耗品攤銷費、無形資產攤銷費、提取壞賬准備等。
3、預付待攤費用：預付待攤費用主要是指固定資產修理費用。
4、預提應付費用：預提應付費用是指採用預提方法核算應由本期負擔，而在以後各期支付的費用。如企業選擇預提方法核算固定資產大修理費、企業計提的職工教育經費等。
法律依據：
《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》
第四十條規定 企業發生的職工福利費支出，不超過工資、薪金總額的14%的部分，准予扣除。
第四十三條 企業發生的與生產經營活動有關的業務招待費支出，按照發生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售(營業)收入的5‰。
《財政部、稅務總局關於企業職工教育經費稅前扣除政策的通知》 第六條 一、企業發生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，准予在計算企業所得稅應納稅所得額時扣除;超過部分，准予在以後納稅年度結轉扣除。
《國家稅務總局關於企業所得稅若干稅務事項銜接問題的通知》 第七條 新稅法中開辦費未明確列作長期待攤費用，企業可以在開始經營之日的當年一次性扣除，也可以按照新稅法有關長期待攤費用的處理規定處理，但一經選定，不得改變。
❾ 你好，我婆婆電瓶車和汽車撞了汽車全責，沒有骨折，怎麼報銷
如果您的婆婆在事故中沒有受傷，您可以採取以下步驟報銷電瓶車的維修費用：
1.找到事故責任方並獲得其保險信息。
2.前往當地交警部門處理交通事故，並獲得一份交通事故認定書。
3.聯系責任方的保險公司，提供交通事故認定書和電瓶車維修費用清單，申請索賠蠢斗。
4.如果保險公司同意賠償，您需要提供電瓶車的修理發票和維修工作證明，以便獲得賠償。
需要注意的是，每個地區的模局交通事故處理程序可能有所不同，具體步驟可以根據當地的法規和規定來進行操作。另外，如果您帶碼磨的婆婆有身體上的不適或者醫療費用，您也可以聯系保險公司申請相關的賠償。
❿ 公司費用報銷制度及報銷流程
第一條采購付款報銷流程：1、若有供貨商發票未到而需先付款的，應先填寫采購申請單，註明材料名稱，規格型號，數量，估計價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現金、支票、電匯等)，並由部門主管簽字確認，交相關部門副總經理審核落實，由財務總監審核簽字認可，並由總經理簽字同意，方可向財務部辦理借款手續並支取款項(現金或支票等);2、采購完成後采購員應在一周內報賬，采購員持有效單據到財務部結算，即必須附有正確及有效的票據來證實支出，收據、發票必須是正本，並加蓋對方公章，復印件、白條將不予受理，采購員采購時應盡可能要求供應商開發票(註：若不能取得收據原件應取得收據傳真並同時註明該傳真件與原件同具法律效力)，交回財務部，以便財務做賬。第二條借款報銷流程1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據表面不得塗抹。舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款。2、借款人將填好的借據交由借款人所屬的部門經理簽字，部門經理需問明借款緣由，確認用途妥當後方可簽字審批。3、借款人將部門經理簽字後的借據交由財務會計審核後再交相關部門副總經理確認落實，並由財務總監簽字審批，總經理簽字後視為財務部可以支付該款項。4、財務部出納員看到簽批手續齊全的借據後，方可付款。如有一項簽批手續不全，出納員不予支付。5、借款人需保證在借款之日起一周內報賬還款(出差人員則在回公司後一周內結清，對於異地出差人員補充借款應填寫借款單，並以傳真的方式發回公司，但必須註明：原件與傳真件同具法律效力，同時必須把前期的費用報銷單據連同借款單一並郵回公司，否則不予報銷並承擔經濟責任，另外對於營銷人員借款參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行，如需延長時限，應提前通知財務部，無理由的延期還款，財務部有權按每逾期1天，扣除報銷總額的5%，超2天10%，依次類推。結算方式：以現金歸還或報銷單抵扣。第三條日常費用報銷流程1、因工作需要購買物品，需先填寫采購申請單(辦公用品將由行政部統一在月底統計物品種類、數量，編制月度采購計劃)，經財務總監和總經理審核同意後方可采購;2、購買物品後需先填寫報銷單(確保提供正規發票等)，經部門經理確認、財務會計審核、財務總監審批，並由總經理簽字同意，方可向出納支取款項。3、出差人員回公司後，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。報銷內容：按出差管理制度執行。有關請客送禮需預先報請財務總監確認，然後由總經理簽字方能實施。報銷單填寫：寫明出差時間、報銷內容、金額等，並由部門經理簽字確認。4、糧繁加工部的臨工工資報銷須在一周之內呈報派工單存根聯和相應的入庫單據，以便會計審核，報銷人員持有主管部門領導簽字確認後的派工單報銷聯於每周五下午4：00後到財務部辦理支付手續。經財務會計審核，財務經理復核，由部門副總經理簽字確認並由財務總監批准落實後上報總經理簽字批准方可支付。5、日常種子、下角料等運雜費由承運人員持有效單據到財務部經財務會計審核，財務經理簽字落實，並由財務總監簽字確認後上報總經理簽字批准方可付款。6、報銷人將原始票據(正規發票)粘貼規整後，填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、後附單據數量及報銷金額。其中報銷金額大小寫須相符，且費用報銷單表面不得塗抹。7、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經理審核，部門經理應確認各項費用為應該發生，方可簽字。另外對於營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行。8、部門經理審核簽字後，報銷人將報銷單交至財務部，由財務會計審核簽字並由財務經理簽字確認。財務部審核應本著以下原則：(1)、審核單據粘貼是否規范，字跡有無塗抹;(2)、審核各項費用金額大小寫是否與後附原始單據金額相符;(3)、審核各項費用發生是否切合實際，有無虛報、多報;(參照費用報銷制度)(4)、審核簽批手續是否齊全。若以上三條有一項不符合規定，財務部有權將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。9、財務會計將財務部復核後的費用報銷單，上報相關部門副總經理、財務總監及總經理簽字審批，總經理簽字後視為同意財務部付款。上報時間：每星期二、星期五。10、會計將簽字審批手續齊全的費用報銷單交至財務部，要求出納員通知報銷人並給予付款。出納員看到審批手續齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，同時，報銷人在領款憑證上簽字。如有一項手續不全，出納員不予支付。報銷時間：星期二、星期五下午4：00以後。11、其他報銷內容和要求參照相關規定。第四條此制度未涉及事項，暫按總經理的意見核定報銷，之後由財務部對該制度進行補充及完善;第五條本制度解釋權歸公司財務部。原始憑證粘貼整理辦法為了規范報賬，提高工作效率，減少台前等候時間，也便於日後查賬，現將報賬過程中原始憑證的粘貼要求和方法介紹給大家，請來財務部報賬的同志提前按下列要求做好相關工作。1、票據分類。對於集中較多的同一類型票據要先按照內容進行分類，如辦公用品、資料費、市內交通費、差旅費、設備維修費等，按照類別分別粘貼。其中差旅費的票據還應按照差旅費報銷單中的項目再次分類，單獨粘貼，附到差旅費報銷單後邊;2、將膠水塗抹在票據左側背面，沿著粘貼紙裝訂線內側和粘貼紙的上、下、右四個邊依次均勻排開橫向粘貼，避免將票據貼出票外。裝訂線左側不要粘貼票據，不要將票據集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達不到裝訂要求;3、如果同類票據大小不一樣，可以在同一張粘貼紙上按照先大後小或者先小後大的順序粘貼;4、票據比較多時可使用多張粘貼紙;5、對於比粘貼紙大的票據或其他附件，粘貼位置也應在票據左側背面，沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。以上就是對「外資企業財務制度」的相關回答，希望對您有幫助