商貿公司退貨補貨收維修費

Ⅰ 商貿企業是一般納稅人，但是有售後維修業務，開出的維修費是增值稅普通發票，請問要怎樣做賬呢謝謝！

一般就計入其他業來務收入源 普通發票也要繳納增值稅 根據 票面總金額*0.17 / 1.17 繳納增值稅
如發票總金額為 1000 元 應繳增值稅為1000*0.17/1.17 =145.30元
借 貨幣資金 / 應收賬款 1000
貸 其他業務收入 854.70
應繳稅費-應交增值稅（銷項稅額） 145.30
根據消耗的配件附件，計入相應成本
借 其他業務成本 XXX
貸 庫存商品/ 原材料 /低值易耗品 XXX

Ⅱ 三包的維修時收取費用不上交讓公司知道了怎樣寫說明

xx年xx月xx日。在哪裡維修，發現維修配件壞，沒有注意保修期，或保修合同內容，擅自收取維修費，或配件費。承認錯誤，退款。

Ⅲ 注冊個商貿公司沒業務的話每年維護費用多少

具體看你注冊在哪裡了

北京這邊辦個商貿公司沒地址的情況下

找個郊區招商專引資的集中辦公區屬地址，辦照加地址下來5千。地址不用每年續費

然後會計記賬200每月年付2千，國地稅CA證書每年400

公司基本戶每年幾百的管理費

最少得3000塊錢才能維持執照不被吊銷

Ⅳ 外貿業務員填寫發貨信息填錯了，客戶拒絕收貨，被退回來，公司要求外貿業務員承擔和賠償退貨補貨的運費

這種情況看公司的規章制度吧，一般這損失還是應該由公司承擔，外貿業務員承擔一定的

Ⅳ 北京的商貿公司可不可以開維修費普票、服務費普票；營業范圍怎麼加加什麼買票的流程是什麼

如果你的營業執照上有服務業項目你才可以開服務費發.票。有修理修配項目，而且還版要有修理特許證，才可權以開修理費發.票。
如果想增加營業范圍，先去工商局增項，然後取得新的營業執照後，分別在國稅局和地稅局辦理稅務登記變更營業范圍，在申請相應項目的發.票，才可以開據。
關於稅控設備等事宜的辦理，在你申請發.票的同時就會在稅務大廳里有金稅公司和中興通公司等相關公司的工作人員給你講流程了。

Ⅵ 小白提問：我公司銷售的產品售後維修費用及收入的分錄問題，有幾種情況在補充里 有說明。

1、無需換配件
如不需支付人工費的話不用做分錄，如果要支付人工費，借：營業費用版 貸：現金
需換配權件
借：營業費用
貸：原材料
應交稅金-應交增值稅（銷項或進項稅額轉出）
2、借：營業費用
貸：應付賬款或現金
3、借：現金
貸：其他業務收入
應交稅金-應交增值稅（銷項）
借：其他業務支出
貸：原材料或現金（支付勞務費）
4、產品研發費用、注冊費、商標費可在計入預付賬款-產品，研發成功後轉入無形資產，不成功轉入長期待攤費用或轉入當期損益；無形資產要攤銷的，攤銷方法有具體規定

Ⅶ 倉庫退貨流程

承運公司業務員攜帶退貨及事故報告至倉庫交接退貨。

倉庫驗收退貨，在事故報告簽字確認退貨數量、品種、狀態。

事故報告交至客服系統，錄入系統，確認貨位。

首先倉庫有沒有制定這樣的文件《退貨流程》，有，就按流程來辦。退貨得有一個原因，就是品質報告，這就是退貨的依據。拿著報告通知采購一聲，她會供應商聯系。

接著開退貨單，單上寫明：供應商，采購單號，編碼，名稱，數 量，退貨原因，日期等。在與供應商交接清楚後，要求供應商在退貨單上簽名，證明此批貨轉交退回了供應商。單據基本一式三份：供應商一份，倉庫一份，財務一份。

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退貨具體步驟：

一、商品退貨的清點

接到客戶退貨，首先有必要去查點數量與品質，確認所退貨的種類、項目、名稱是否與客房發貨單記載相同。

首先，數量是否正確。例如一盒與一箱，雖只差一字，因一箱24盒，故實際上而言，數量相差24位之多。

其次，確定退貨物品有無損傷，是否為商品正常狀態。有時，因是「不良品」而遭退貨，廠商受理退貨後就要加以維修。

清點後，倉庫的庫存量要迅速加以修正調整，而且要盡快製作退貨受理報告書，以作為倉庫入庫和沖銷銷銷貨額、應收帳款的基礎資料。此程序若不及時實施，「應收帳款余額」與「存貨額余」在帳面上都不會正確，造成財務困擾。

二、商品退貨的會計處理。

當客戶將商品退貨時，企業內部必須有一套管理流程，運用表格式管理制度，以多聯式「驗收單」在各部門流動，對客房所退的商品加以控制，並在帳款式上加以調整。

牽涉到部門，分別有「商品驗收的部門」、「信用部門」、「開單部門」、「編制應收帳款明細帳的部門」、「編制總帳部門」。

若公司人員少，部門不多，可將上述「部門」工作加以歸納到相關部門的工作職責上。下為某飲料公司對於「商品退貨」的管理流程：

1．客戶退回貨品後，送至驗收部門。驗收部門驗收完畢後，填制驗收單二聯，第一聯送交信用部門核准銷貨退加，第二聯依驗收單號碼順序存檔。

2．信用部門收到驗收單後，依驗收部門的報告核准貨退，並在驗收單上簽名核准，以示負責；同時將核准後的驗收單送至開單部門。

3．開單部門接到信用部門轉來的驗收單後，編制貸項通知單一式三份，第一聯連同核後驗收單，送至應收帳款式明細帳、貸記應收帳款。第二聯通知客戶銷貨退回已核准並帳。第三聯依貨項通知單號碼順序存檔。

4．會計部門收到開單部轉來的貸項通知單第一聯，驗收核單後，核對其正確無誤後，於「應收帳款明細帳」貨入客戶明細，並將貨項通知單及核准後驗收單存檔。

5．每月月底總帳人員由開單部門取出存檔的貨項通知單，核工業對其編號順序後，加總一筆後入總分類帳。

三、如何管理經銷商的理賠退返

對於發生批量質量問題產品，一般公司要退換貨，具體程序下：

1．銷售人員在執行銷售合同過程中，統一給予經銷商某一項額度的理賠費用（或補償金）。

2．分公司（經營部、辦事處）對經銷商退返故障作修復處理，修復後返還經銷商，原則上不予更換、不予退貨。

3．分公司（經營部、辦事處）按到經銷商退返故障貨品後，組織服務人員立即對其進行開箱檢驗，並非「接收清單」上詳細記錄檢驗結果。分公司（經營部、辦事處）與經銷商代表在「接收清單」上簽字確認後，由經銷商簽字存留「接收清單」商家保管聯的提貨憑借。

4．對保修期內故障貨品予以免費維修，不收維修費和故障無件費；三提保修期外的故障貨品，按公司標准規定收取維修費和元件費用；所有非生產質量問題引起的損壞以及附件（如接線、遙控器等）遺失、，材料、配件補充費用由經銷商承擔。

5、故障修復後，經銷商「接收清單」保管聯擔加商品，經銷商在註明欄註明「已歸還」並簽名。

6．經銷商提回商品時，分公司（經營部、辦事處）須計算出經銷商應付修理費用，並列出清單，由經銷商支付費用。

7．銷售部會同市場部、財務部及生產部門審批，經有效審批人簽名和財務核實退換貨商品、價格，回復有關部門執行。

8．倉管人員憑已審批同意的「商品退換貨審請表」，按規定填寫貨物驗收入庫手續，同時填寫「商品退換貨申請表」。

9．凡未經公司有效審批人員審批，分公司（經營部、辦事處）擅自辦理退貨手續者，按退貨金額的50%扣罰地區財務人員，10%扣罰分公司經理（經營部、辦事處主任）。

Ⅷ 客人收到貨物有損壞，需要退貨再補貨，應該如何操作

其實我也是覺得應該這樣，貨值低的話還是送給你客戶了，你再用快遞的運輸方回式快遞去給客答戶了，但是也要看你們的管子有多大多長，看看走那種也比較方便，如果你退運的話真的是很麻煩的，到時候又要在重新出口，這樣時間和金錢都是一種浪費的，退運回來那就是算進口了，到時候你要去清關，又要交進口稅等

Ⅸ 我公司收到維修費用作何會計分錄

小規模納稅人，也要計算交納增值稅，維修小規模適用6%的徵收率。

借：庫存現金（銀行存款）
貸：主營業務收入（或其他業務收入）
應交稅費－應交增值稅{含稅金額/1.06×6%}

Ⅹ 退貨補貨問題的會計處理

借：原材料 ***
應交稅金-應交增值稅（進項稅） ***
貸：應付帳款（或銀行存款） ***
供貨商補貨時回，以上分錄答不變，因為你沒有多付款，只不過材料入庫是時，庫存商品數量增加，而金額不變。
借：庫存商品-A商品 ***
貸：原材料 ***