商贸公司退货补货收维修费

Ⅰ 商贸企业是一般纳税人，但是有售后维修业务，开出的维修费是增值税普通发票，请问要怎样做账呢谢谢！

一般就计入其他业来务收入源 普通发票也要缴纳增值税 根据 票面总金额*0.17 / 1.17 缴纳增值税
如发票总金额为 1000 元 应缴增值税为1000*0.17/1.17 =145.30元
借 货币资金 / 应收账款 1000
贷 其他业务收入 854.70
应缴税费-应交增值税（销项税额） 145.30
根据消耗的配件附件，计入相应成本
借 其他业务成本 XXX
贷 库存商品/ 原材料 /低值易耗品 XXX

Ⅱ 三包的维修时收取费用不上交让公司知道了怎样写说明

xx年xx月xx日。在哪里维修，发现维修配件坏，没有注意保修期，或保修合同内容，擅自收取维修费，或配件费。承认错误，退款。

Ⅲ 注册个商贸公司没业务的话每年维护费用多少

具体看你注册在哪里了

北京这边办个商贸公司没地址的情况下

找个郊区招商专引资的集中办公区属地址，办照加地址下来5千。地址不用每年续费

然后会计记账200每月年付2千，国地税CA证书每年400

公司基本户每年几百的管理费

最少得3000块钱才能维持执照不被吊销

Ⅳ 外贸业务员填写发货信息填错了，客户拒绝收货，被退回来，公司要求外贸业务员承担和赔偿退货补货的运费

这种情况看公司的规章制度吧，一般这损失还是应该由公司承担，外贸业务员承担一定的

Ⅳ 北京的商贸公司可不可以开维修费普票、服务费普票；营业范围怎么加加什么买票的流程是什么

如果你的营业执照上有服务业项目你才可以开服务费发.票。有修理修配项目，而且还版要有修理特许证，才可权以开修理费发.票。
如果想增加营业范围，先去工商局增项，然后取得新的营业执照后，分别在国税局和地税局办理税务登记变更营业范围，在申请相应项目的发.票，才可以开据。
关于税控设备等事宜的办理，在你申请发.票的同时就会在税务大厅里有金税公司和中兴通公司等相关公司的工作人员给你讲流程了。

Ⅵ 小白提问：我公司销售的产品售后维修费用及收入的分录问题，有几种情况在补充里 有说明。

1、无需换配件
如不需支付人工费的话不用做分录，如果要支付人工费，借：营业费用版 贷：现金
需换配权件
借：营业费用
贷：原材料
应交税金-应交增值税（销项或进项税额转出）
2、借：营业费用
贷：应付账款或现金
3、借：现金
贷：其他业务收入
应交税金-应交增值税（销项）
借：其他业务支出
贷：原材料或现金（支付劳务费）
4、产品研发费用、注册费、商标费可在计入预付账款-产品，研发成功后转入无形资产，不成功转入长期待摊费用或转入当期损益；无形资产要摊销的，摊销方法有具体规定

Ⅶ 仓库退货流程

承运公司业务员携带退货及事故报告至仓库交接退货。

仓库验收退货，在事故报告签字确认退货数量、品种、状态。

事故报告交至客服系统，录入系统，确认货位。

首先仓库有没有制定这样的文件《退货流程》，有，就按流程来办。退货得有一个原因，就是品质报告，这就是退货的依据。拿着报告通知采购一声，她会供应商联系。

接着开退货单，单上写明：供应商，采购单号，编码，名称，数 量，退货原因，日期等。在与供应商交接清楚后，要求供应商在退货单上签名，证明此批货转交退回了供应商。单据基本一式三份：供应商一份，仓库一份，财务一份。

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退货具体步骤：

一、商品退货的清点

接到客户退货，首先有必要去查点数量与品质，确认所退货的种类、项目、名称是否与客房发货单记载相同。

首先，数量是否正确。例如一盒与一箱，虽只差一字，因一箱24盒，故实际上而言，数量相差24位之多。

其次，确定退货物品有无损伤，是否为商品正常状态。有时，因是“不良品”而遭退货，厂商受理退货后就要加以维修。

清点后，仓库的库存量要迅速加以修正调整，而且要尽快制作退货受理报告书，以作为仓库入库和冲销销销货额、应收帐款的基础资料。此程序若不及时实施，“应收帐款余额”与“存货额余”在帐面上都不会正确，造成财务困扰。

二、商品退货的会计处理。

当客户将商品退货时，企业内部必须有一套管理流程，运用表格式管理制度，以多联式“验收单”在各部门流动，对客房所退的商品加以控制，并在帐款式上加以调整。

牵涉到部门，分别有“商品验收的部门”、“信用部门”、“开单部门”、“编制应收帐款明细帐的部门”、“编制总帐部门”。

若公司人员少，部门不多，可将上述“部门”工作加以归纳到相关部门的工作职责上。下为某饮料公司对于“商品退货”的管理流程：

1．客户退回货品后，送至验收部门。验收部门验收完毕后，填制验收单二联，第一联送交信用部门核准销货退加，第二联依验收单号码顺序存档。

2．信用部门收到验收单后，依验收部门的报告核准货退，并在验收单上签名核准，以示负责；同时将核准后的验收单送至开单部门。

3．开单部门接到信用部门转来的验收单后，编制贷项通知单一式三份，第一联连同核后验收单，送至应收帐款式明细帐、贷记应收帐款。第二联通知客户销货退回已核准并帐。第三联依货项通知单号码顺序存档。

4．会计部门收到开单部转来的贷项通知单第一联，验收核单后，核对其正确无误后，于“应收帐款明细帐”货入客户明细，并将货项通知单及核准后验收单存档。

5．每月月底总帐人员由开单部门取出存档的货项通知单，核工业对其编号顺序后，加总一笔后入总分类帐。

三、如何管理经销商的理赔退返

对于发生批量质量问题产品，一般公司要退换货，具体程序下：

1．销售人员在执行销售合同过程中，统一给予经销商某一项额度的理赔费用（或补偿金）。

2．分公司（经营部、办事处）对经销商退返故障作修复处理，修复后返还经销商，原则上不予更换、不予退货。

3．分公司（经营部、办事处）按到经销商退返故障货品后，组织服务人员立即对其进行开箱检验，并非“接收清单”上详细记录检验结果。分公司（经营部、办事处）与经销商代表在“接收清单”上签字确认后，由经销商签字存留“接收清单”商家保管联的提货凭借。

4．对保修期内故障货品予以免费维修，不收维修费和故障无件费；三提保修期外的故障货品，按公司标准规定收取维修费和元件费用；所有非生产质量问题引起的损坏以及附件（如接线、遥控器等）遗失、，材料、配件补充费用由经销商承担。

5、故障修复后，经销商“接收清单”保管联担加商品，经销商在注明栏注明“已归还”并签名。

6．经销商提回商品时，分公司（经营部、办事处）须计算出经销商应付修理费用，并列出清单，由经销商支付费用。

7．销售部会同市场部、财务部及生产部门审批，经有效审批人签名和财务核实退换货商品、价格，回复有关部门执行。

8．仓管人员凭已审批同意的“商品退换货审请表”，按规定填写货物验收入库手续，同时填写“商品退换货申请表”。

9．凡未经公司有效审批人员审批，分公司（经营部、办事处）擅自办理退货手续者，按退货金额的50%扣罚地区财务人员，10%扣罚分公司经理（经营部、办事处主任）。

Ⅷ 客人收到货物有损坏，需要退货再补货，应该如何操作

其实我也是觉得应该这样，货值低的话还是送给你客户了，你再用快递的运输方回式快递去给客答户了，但是也要看你们的管子有多大多长，看看走那种也比较方便，如果你退运的话真的是很麻烦的，到时候又要在重新出口，这样时间和金钱都是一种浪费的，退运回来那就是算进口了，到时候你要去清关，又要交进口税等

Ⅸ 我公司收到维修费用作何会计分录

小规模纳税人，也要计算交纳增值税，维修小规模适用6%的征收率。

借：库存现金（银行存款）
贷：主营业务收入（或其他业务收入）
应交税费－应交增值税{含税金额/1.06×6%}

Ⅹ 退货补货问题的会计处理

借：原材料 ***
应交税金-应交增值税（进项税） ***
贷：应付帐款（或银行存款） ***
供货商补货时回，以上分录答不变，因为你没有多付款，只不过材料入库是时，库存商品数量增加，而金额不变。
借：库存商品-A商品 ***
贷：原材料 ***