售後出差過路費怎麼做分錄

1. 售後發生的過路費會計分錄怎麼做

如果是你們單位已經把商品加工好，再用自己買來的包裝紙和材料找廠家加工回（只是指包裝加工）再答出售的，那麼這些包裝紙，材料和加工費用就應當計入「銷售費用」。銷售費用是指企業在銷售商品和材料、提供勞務的過程中發生的各種費用，包括企業在銷售商品過程中發生的保險費、包裝費、展覽費和廣告費等等。公司業務員跑銷售，發生的差旅費也應該計入「銷售費用」。期末「銷售費用」科目的余額結轉到「本年利潤」科目後無余額。而不是計入「主營業務成本」。

2. 報銷差旅費的會計分錄怎麼寫

1、差旅費報銷的會計分錄：

借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金。

2、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：

借：其他應收款——職工貸：庫存現金。

3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：

借：管理費用貸：銀行存款。

注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。

3. 報銷差旅費的會計分錄怎麼寫

1、差旅費報銷的會計分錄：

借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金

2、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：

借：其他應收款——職工貸：庫存現金

3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：

借：管理費用貸：銀行存款

(3)售後出差過路費怎麼做分錄擴展閱讀：

差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。

4. 過路費記哪個會計分錄

企業過路費應計入「管理費用」或根據過路費歸屬部門計入對應科目。發生過路費時，會計分錄為：
借：管理費用等——交通費
貸：庫存現金（或銀行存款科目）
期末，結轉本年利潤，會計分錄為：
借：本年利潤
貸：管理費用等——交通費
企業發生過路費，應當通過「管理費用」科目或根據費用所屬部門計入對應科目，再通過「庫存現金」等科目進行核算，期末則通過「本年利潤」科目進行結轉核算。

5. 報銷差旅費怎麼做會計分錄

1、差旅費報銷的會計分錄：
借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金
2、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：
借：其他應收款——職工貸：庫存現金
3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：
借：管理費用貸：銀行存款
(5)售後出差過路費怎麼做分錄擴展閱讀：
差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。

6. 4s店售後人員報銷差旅費怎麼做會計分錄

借款分錄：
借：其他應收款-張三
貸：現金或銀行存款
報銷差族費時：
借：管理費用-差族費
貸：其他應收款-張三
如借款大於差旅費，可在工資中扣除或將餘款交回；差旅費大於借款，可備用金支付或現金支票支付。

7. 報銷差旅費會計分錄怎麼寫

一、報銷差旅費會計分錄

1、沒有向公司借錢

借：管理費用-差旅費

貸：現金

2、向公司借錢

全部花完

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款

有剩餘現金

借：現金

管理費用-差旅費

貸：其他應收款

補款時

借：管理費用-差旅費

貸：現金

其他應收款

出差人員回到單位後應及時辦理差旅費的報銷手續。首先，出差人員到財務部門領取差旅費報銷單，如實填寫報銷單的有關內容，如出差事由，出發到達的時間、地點，乘坐的交通工具的車別、等級、金額等等，並將有關車票、船票、飛機票、住宿發票等有關原始憑證粘貼在報銷單的背後，經所在部門和單位有關領導審查簽字後，送財務部門，財務部門有關人員應審查單據是否真實、合法，按照本單位差旅費開支管理辦法計算應報銷的交通費金額、應發給的伙食補助費、住宿費包干結余、不買卧鋪補貼等，對差旅費進行結算，編制會計憑證後交出納員具體辦理現金收付。

二、注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。

? ]的知識，歡迎大家前往

環球青藤初會頻道

！

環球青藤友情提示:以上就是[ 報銷差旅費會計分錄怎麼寫? ]問題的解答,希望能夠幫助到大家！

8. 出差回來報銷差旅費的會計分錄怎麼寫該用哪個記賬憑證

報銷差旅費應該編制付款憑證，財務部報銷差旅費會計分錄：

如果沒有向公司借錢

借：管理費用-差旅費

貸：庫存現金

借出時

借：其他應收款

貸：庫存現金

報銷時

全部花完

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款

有剩餘現金

借：庫存現金

管理費用-差旅費

貸：其他應收款

補款時

借：管理費用-差旅費

貸：庫存現金

其他應收款

差旅費的開支范圍一般包括交通費、住宿費、伙食補助費、郵電費、行李運費和雜費等。學習之前先來做一個小測試吧點擊測試我合不合適學會計

交通費是指出差人員乘坐火車、飛機、輪船以及其他交通工具所支付的各種票價、手續費及相關支出。

住宿費是指出差人員因住宿需支付的房租及其他相關支出。

伙食補助贊是指由於出差人員在外期間伙食費用較高等原因而按一定標准發給出差人員的補貼。

郵電費是指出差人員在出差期間因工作需要而支付的各種電話費、電報費、郵寄費等費用。

行李運費是指出差人員由於工作需要而需要攜帶較多行李時支付給鐵路、民航、公路等運輸單位的行李運輸、搬運等費用。

雜費是指出差人員由於工作需要支付的除上述費用以外的其他費用。

學習會計可以找恆企教育，恆企教育通過線上雲網校、全國終端網點，打造個性化的移動學習方案，幫助學員實現隨時隨地學習、高效學習，旨在將優質的教育資源覆蓋全國。

9. 過路費計入哪個會計科目

過路費根據發生過路費部門的不同計入不同的會計科目。管理行政部門等發生的過路費，計入管理費用科目；業務部門發生的過路費，計入銷售費用科目；生產部門等發生的過路費，計入製造費用科目。
借：管理費用，
借：銷售費用，
借：製造費用等，
借：應交稅費-應急增值稅-進項稅額，
貸：銀行存款等。