㈠ 預收賬款做為無票銷售做賬開票後沖回怎麼做正確
你好！借：預收賬款 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅
㈡ 小規模納稅人，一直沒收入，國稅上月讓做了無票收入，這個月沖回，請問怎麼沖回啊分錄怎麼寫 呢謝謝
上月的未開票憑證後面附出庫單 本月開紅字憑證沖回 再根據發票做憑證 稅應交的都交了 本月不用管了。
㈢ 無票銷售已繳納稅金，客戶退貨怎麼沖回已交稅金啊
無票銷售的銷售收入，如果退回話，只能沖減退回當月的銷售額，由此造成的多繳的稅款，只能轉為預繳稅款，在後期實現的應繳稅款中進行抵減。
㈣ 您好 感謝您回答我的問題，我還有一些疑問，就是做無票收入的補稅，下月開票沖回的問題
不用再交一次，開票後，在徵收期的申報表上，填一個負數沖回來就是了
㈤ 無票銷售下月如何沖回
問國稅局當月能否先預繳稅款？ 如能預繳問題就解決了，省得要造假，下月還要沖回的。
㈥ 無票銷售如何處理
1、無票收入要確認當期收入進行賬務處理及繳納稅款。無票收入入賬直接按貨款金版額除以1.17記入主營業權務收入，再乘0.17記入應交稅金－應交增值稅－銷項稅。
2、無票收入的報稅在稅控系統中有專門的錄入窗口，這樣是正規做法。
3、無票收入入賬前，應確認清楚，對方是否在今後會要發票，確認需要發票的話可以留到開票後再做收入，避免進行調整。當然，確實有已經入賬的不需開票收入後來需要開票時，可以先沖銷入賬時的記賬憑證，再開票重做收入，成本不用處理。但是，稅控系統內要做適當調整，沖減無票收入，增加開票收入。
㈦ 無票收入的沖回問題～
開一份520元的紅字發票,跟蘭字發票一樣記賬,就是一個用紅字一個用蘭字,這樣就沖減抵銷了,不用交稅了。以後碰到這種情況你應該這樣操作：
只繳稅款，不作收入，到辦稅大廳開一張預繳稅款的稅票（備注欄有分期預繳稅款字樣的），在次月納稅申報，將預繳稅款填到申報表上有預繳稅欄，這樣就可以抵繳申報數了，如果預繳數多於申報數可以將多的留到下月填。
㈧ 無票銷售必須在以後沖減嗎能不能不沖減
無票銷售主要還是會計上會有一些收入確認的問題。只要你根據該筆收入繳足稅費，稅務局肯定是不會有意見的。但是如果你是上市公司，來審計的會計師肯定會對無票銷售比較敏感，畢竟可能會導致銷售的虛增。
但是我覺得你之所以無票銷售肯定就是希望能夠避稅，你如果做到賬面上肯定是很容易被發現的，稅務局來稅務稽核的時候也是從賬面入手，如果被他們看出來那就得不償失了。
反正是無票銷售，可以考慮走帳外，只是存貨那關比較麻煩，如果量大的話盤點的時候很容易出問題的。這種就看你具體要怎麼操作了。
㈨ 財務做賬以前月份做了無票銷售，在以後的月份開發票了可以沖回嗎
若當月存在無票收入，申報當月可以暫做納稅收入。下月購貨方索取發票時，在下月納稅申報時可將已做無票的收入，本次以負數填列申報，在開具增值稅發票里填正數，一正一負不影響當月的實際稅負。
㈩ 無票銷售，但無票銷售後，下月再開發票時應該怎麼處理
無票銷售，下月有發生，不做銷售，但要憑證和發票留底上做註明，銷售的入帳時間和開票的時間。