家電發票怎麼走賬

1. 公司買東西收到對方發票怎麼做賬

按照價稅合計入賬。
普通發票是不可以抵扣的，所以做賬的方式會和取得專票時的不太一樣，收到普通發票應該這么做賬，按照價稅合計入賬：借：原材料等（價稅合計金額）；貸：銀行存款/庫存現金；因為是普通發票，是不能夠抵扣的，入賬時應該按照價稅合計入賬。
普通發票是指在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的收付款憑證，它是相對於增值稅專用發票而言的，即任何單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，除增值稅一般納稅人開具和收取的增值稅專用發票之外，所開具和收取的各種收付款憑證均為普通發票。個人發票一般泛指個人開具的發票，多為普通手撕發票。
只要發票有開，最好就都入賬，這樣子會計才會沒風險，而且要保證費用是真實發生的才能入賬，如果是費用開支的，可以不入帳，與公司無關，或不符合財務規不準報銷。不開票比例大的影響較小。以後企銷存帳要留意了，總購總銷沒有問題，分類購銷易脫節。現在是大類比對，未到具體商品。明白發票上名稱*前的大類，就是為了比對目的，稅局自有企業的進銷存帳。

2. 電費專用發票怎麼做賬

企業收到電費的專用發票，要將費用轉入相對應部門的會計科目，賬務處理為：
借：管理費用等
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
如果企業收到的是普通發票，進項稅額不可以抵扣，賬務處理為：
借：管理費用
貸：銀行存款
企業取得水電費增值稅專用發票，要先到稅務機關辦理認證，並在認證通過的次月申報期內，向主管稅務機關申報抵扣進項稅額。

3. 收到一張購買家用電器發票怎麼做賬

看金額，小的進管理費用，低值易耗品，高的進固定資產。

4. 發票入賬怎麼做賬

企業取得發票入賬時，根據企業性質與發票內容做賬務處理：
1、小規模納稅人企業發票入賬時：
借：庫存商品
貸：銀行存款
2、一般納稅人企業發票入賬時：
借：庫存商品
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
小規模納稅人企業因為不涉及進項稅額的賬務處理，所以直接以價稅合計金額來計入對應的科目；而一般納稅人企業發票入賬的時候，就要根據進項稅額進行相關的賬務處理，在發生的時候，通過「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目進行核算。

5. 開具普通發票怎麼做賬

（1）取得增值稅普通發票會計處理：

借：相關成本或費用科目（如管理費用）。

貸：銀行存款（或應付賬款）。

（2）開具增值稅普通發票會計處理：

借：銀行存款（或應收賬款）。

貸：主營業務收入。

應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）。

財稅2017第76號公告：小規模納稅人銷售貨物或者加工、修理修配勞務月銷售額不超過3萬元（按季納稅9萬元），銷售服務、無形資產月銷售額不超過3萬（按季納蠢則稅9萬元）的，自2018年1月1日起至2020年12月31日，可分別享受小微企業暫免徵收增值稅優惠政策。

會計分錄只涉及一個賬戶借方和另一個賬戶貸方的會計分錄，即一借一貸的會計分錄； 復合會計分錄指由兩個以上（不含兩個）對應賬戶所組成的會計分錄，即一借多貸、一貸多借或多借多貸的會計分錄。

(5)家電發票怎麼走賬擴展閱讀

發票的開具要注意：文字使用要規范，應當使用中文；開具發票的大小寫金額要規范；開具發票的開票日期要規范，在發生經營業務確認營業收入時；開具購貨單位名稱要規范；開具貨物名稱或服務項目要規范；開具發票的規格、單位、數量、單價等欄目規范。

開具發票時，項目填寫齊全，字跡清楚，全部聯次一次森鬧性復寫或列印，應當按號碼順序填開，未實行蓋章出門的要在發票聯加蓋發票專用章或財務專用章。使用電子計算機開具發票的，須經稅務機關批准，使用稅務機關監制的機外發票，開具後的存根聯應按照順序號裝訂成冊。

看發票報銷聯的時間、台照、單價、數量、金額是否填寫齊全；看發票物品名稱是否具體、正確、清楚，如寫的類別名稱——生產用品、辦公用品、交電、百貨、日雜、土產，且金額較大，對這種情況不論付款是現金還是轉賬支票，都可能存在問題。

6. 個人購買的家用電器普通發票,公司如何做賬

發票里單位名稱是開具發票的重要一環，也是是否能作為公司核算原始憑證的主要回條件之一。當發票里的名稱不答是公司的全稱、或不正確時，應該到商場重新開具。
冰箱作為食堂里使用時，先記入固定資產，在攤銷時可記入應付福利費或管理費用-福利費（原應付福利費已用完時）

7. 公司買家電的發票怎麼入賬

如果該家用電器不屬於企業的資產，盡管開了發票，也不能入賬的。如果是企業的資產，取得專票的會計分錄是：
借：管理費用。
應交稅費-應交增值稅-進項稅。
貸：銀行存款。

8. 公司購買空調的發票怎麼做賬

企業購買的空調可以作為固定資產入賬，分錄為：
借：固定資產
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款

9. 家電城的會計怎麼做賬...

家電城的會計核算可以按商業企業規范進行會計核算，具體過程如下：

一、購進與付款的核算：
1、購進商品編制會計分錄：
借：庫存商品——
借：應付賬款——進項稅 （分戶核算）
貸：應付賬款——各供應商

2、退回商品編制會計分錄：
借：庫存商品——
借：應付賬款——進項稅 （分戶核算） 適應稅率
貸：應付賬款——各供應商

3、支付供應商貨款編制會計分錄：
借：應付賬款—各供應商
貸：銀行存款 按銀行匯款單

4、收到供應商貨物折扣、沖減主營業務成本，並轉出相應金額的進項稅。
借：庫存商品——
借：主營業務成本-購貨折扣（各供應商）
貸：應交稅金-應交增值稅/進項稅額轉出

5、現金折扣
借：現金（或貨幣資金）
借：主營業務成本-購貨折扣（各供應商）
貸：應交稅金-應交增值稅/進項稅額轉出

6、收到增值稅發票
借：應交稅金——進項稅 （分類核算） 適應稅率
貸：應付賬款——進項稅額（分戶核算） 適應稅率

7、存貨破損及盤盈盤虧處理
借：其他應收款 責任人賠款處罰憑據
借：營業費用-----合理損耗 月度差異明細表
貸：應交稅金-進項稅轉出 （分類核算） 適應稅率
貸：庫存商品——（分類核算）

二、銷售與收款核算：
1、銷售商品
借：銀行存款----
借：應收賬款---客戶、業務員
貸：主營業務收入----（分類核算）
貸：應交稅金----增值稅---（分類核算）

2、貨款結算
借：銀行存款
貸：應收賬款
貸：預收賬款

3、壞賬計提
借：管理費用---分類計提壞賬准備
貸：壞賬准備----分類壞賬准備

4、壞賬准備核銷
借：壞賬准備--分類壞賬准備
貸：應收賬款
貸：其他應收款

5、已核銷的壞賬准備收回
借：應收賬款
借：銀行存款
貸：壞賬准備
貸：應收賬款 或
借：銀行存款
貸：壞賬准備

6、結轉成本
借：主營業務成本---（分類核算）
貸：庫存商品
三、費用核算
1、業務員提成
借：營業費用—其他促銷費
貸：貸幣資金
貸：其他應付款（個人往來）

2、計提工資及福利
借：營業費用 工資核算表
貸：應付工資
貸：應付福利費

3、發放工資及福利
借：應付工資
借：應付福利費
貸：貨幣資金
貸：其他應收款

5、開辦費的處理
借：開辦費
貸：貨幣資金

攤銷：
借：營業費用（管理費用）-開辦費攤銷 開辦費攤銷表
貨：開辦費

7、費用支出報賬
借：營業費用
貸：其他應收款
貸：貨幣資金

8、預付一年期費用支出
借：待攤費用
貸：貨幣資金

四、固定資產核算：
1、購置固定資產
借：固定資產
借：應交稅—增值稅---進項稅（只有稅控系統設備）
貸：銀行存款

2、處置固定資產
借：固定資產清理
借：累計折舊
貸：固定資產

貸：貨幣資金
借：營業外支出（固定資產清理） 損失處理報告
貸：固定資產清理（營業外收入）

3、計提折舊
借：營業費用 折舊計提表
貨：累計折舊

4、盤虧處理
借：待處理財產損溢---固定資產
貸：固定資產
借：管理費用
借：其他應收款
貸：待處理財產損溢---固定資產

五、往來核算，通過其他應付款科目核算。
六、稅收及權益核算
1、計提稅費
借：主營業務稅金及附加
借：管理費用---四小稅
貸：應交稅金—城建稅
貸：其他應交款----教育費附加
貸：應交稅金---車船使用稅、房產稅、土地使用稅、印花稅

2、月末增值稅結轉
借:應交稅金---增值稅---轉出未交增值稅
貸:應交增值稅---未交稅金

3、年末結轉增值稅
借:應交稅金---增值稅---銷項稅
借：應交稅金---增值稅---進項稅額轉出
貸:應交增值稅---轉出未交增值稅
貸：應交稅金---增值稅---進項稅

4、上繳稅費
借：應交稅金----子目
借:其他應交款-----教育費附加
借：管理費用---四小稅
貸：銀行存款

5、計提所得稅
借：所得稅
貸：應交稅金---應交所得稅

6、結轉損益

7、年末結轉本年利潤
借：本年利潤
貸：利潤分配—未分配利潤

10. 公司收到發票怎麼做賬

問題一：收到增值稅普通發票如何入賬 專用發票要分開貨款和稅額入賬，普通發票因為不能抵扣，就不用分開入恭了，直接做：
借：原材料/庫存商品等科目 金額是價稅合計
貸：銀行存款/應付賬款等科目

問題二：別人給我開發票，我收到後做賬，該走什麼科目 收到F票：
借：庫存商品、原材料、低值易耗品、管理費用等相關科目（根據F票內容而定）
貸：銀行存款、庫存現金、應付賬款、預付賬款等相關科目（根據付款情況而定）

問題三：一般納稅人，收到普通發票，如何做賬？ 借：存貨 - 庫存商品
貸：現金或銀行存款
收到普票，稅金部分不能抵扣，全額入成本。

問題四：企業收到增值稅發票抵扣聯怎麼記賬 抵扣聯是到稅務局認證用的，不用另外記賬。

問題五：收到發票怎麼入賬？ 上月購入5萬的材料，未收到票未付款，即然未付款，怎麼能做成是預付賬款呢。
上月估算入賬
借：原材料（估算全額）
貸：應付賬款
收到發票
借：應交稅費-應交增值稅（進項）
貸：原材料
有差額沖減原料材料。

問題六：收到工程發票怎麼做賬？ 1、對的
2、借：主營業務成本

問題七：收到費用增念喚值稅專用發票怎麼做賬? 可以抵扣
借：管理費用
應交稅金--應交增值稅（進項稅額）
貸：現金或銀行存款

問題八：收到錢但是沒給對仔亂凱方開發票怎麼記賬？ 1、以後如果還開具發票
借：銀行存款
貸；預收賬款
開票：
借：預收賬款
貸耿主營業務收入
應交稅費--增值稅--銷項稅額
2、 以後如果不再開具發票，直接確認收入
借：銀行存款
貸；主營業務收入
應交稅費--增值稅--銷項稅額

問題陪行九：收到發票未抵扣怎麼做賬 發 票認證的做進項稅額轉出就可以。
發 票沒有認證的不要做進項稅額，稅額搐接計入管理費用、製造費用就可以。