1. 车间固定资产维修购买的配件，应该计入哪个科目
金额不大的抄话，进入“管理费用-维修费”。
若金额较大，应计入该固定资产的成本，比如需要更换大型配件。
原因：将生产车间发生的修理费直接计入管理费用，是基于修理费应该费用化；如果按原制度计入制造费用，则计入了存货
，进行了资本化。购买的维修配件和维修人工费都要入管理费用。
相关补充：新准则规定，不满足固定资产准则第四条规定确认条件的固定资产修理费等，应当在发生时计入当期损益，并在
《企业会计准则——应用指南》的附录《会计科目和主要账务处理》中明确指出：企业发生的与专设销售机构相关的固定资
产修理费用等后续支出，在“销售费用”科目核算；企业生产车间（部门）和行政管理部门等发生的固定资产修理费用等后
续支出，在“管理费用”科目核算。“制造费用”科目与固定资产有关的费用项目是生产车间的机物料消耗、固定资产折旧，无固定资产修理费项目。
2. 售后维修仪器更换配件，单独开票，配件入库为原材料，成本怎么核算，分录怎么写
售后的有偿维来修，成本计自入其他业务支出
借：其他业务支出
贷：原材料
售后服务在保修期内的无偿维修，成本记入销售费用~维修费
借：销售费用~维修费
贷：原材料
作为原材料入库的维修配件，购进时的核算与其他原材料一样。只有在使用时再根据用途分别核算其成本费用。
3. 我们是仪器经销商，给客户开的增值税专用发票明细是维修费，怎么做账啊税能抵扣吗
如果能冲红发票尽量冲红，如果不能：
可以作为维修仪器入帐，也许你的版营业执照上没有维修内权容，但你现在已经开了，也没办法了。主要的是你要把这8500交增值税，维修费用按税法规定也是交的增值税
借：应收帐款（或银行存款） 8500
贷：其他业务收入（或主营业务收入） 7264.96
贷：应交税费-应交增值税（销项税额） 1235.04
这个发票是你开出去的,对方可以抵扣(如果是用于经营),你要作为收入入帐并交税.
答案补充 你既然作为维修费入帐，那么从帐面上看，用于维修的零配件的进项可以抵扣，如果进项与维修没有关系，那就不能抵扣了。
4. 我们为顾客机器维修所收到的款项包含劳务费和配件费该怎么做账
你们的公司是什么性质的呢？假如就是修理修配提供劳务的，借：银内行存款 贷：主营业务收入
借：容主营业务成本 贷：应付职工薪酬 （库存商品、低值易耗品），要是生产性企业则是借：银行存款 贷：其他业务收入 借：其他业务成本 贷：应付职工薪酬(库存商品、低值易耗品）
5. 公司主要是销售装卸机，关于维修用的配件，销售后该如何记账，可要结转成本呢怎样结转
可把公司销售装卸机的收入作为主营业务收入，把销售维修用的配件作为其他业务收入记账。结账的时候根据材料的实际成本，人工等费用做其他业务支出，和其他业务收入相匹配，余额结转到其他业务利润就可以了。
6. 电脑维修怎么做账
企业发生的电脑维修费账务处理为：
借：管理费用等（根据电脑的归属部门计入对应的科目）——修理费
贷：银行存款
企业要区分固定资产的修理修复，还有固定资产改良。
固定资产的维护保养、修理修复发生的费用支出，都是属于修理费的范围，比如公司的车辆、打印机、电脑、空调的维护保养、修理修复所发生的费用支出。
而企业对固定资产进行改造，让这个固定资产在原来的基础上增添新的功能，增加了价值，延长使用年限的，就是属于固定资产改良。
满足以下三个条件之一的，即视为是固定资产改良支出：
1、修理支出的费用达到固定资产原值20%；
2、修理以后资产的经济使用寿命能够延长二年以上的；
3、修理以后的固定资产被用于新的用途或者用作不同的用途。
7. 用于维修而采购的配件怎么做会计分录
用于维修而采购的配件一般都记入“低值易耗品”，而低值易耗品是记入周转材料的，因此，分录为：
借：周转材料---低值易耗品--修理配件
借：应交税费-应交增值税-进项税
贷：银行存款等
8. 我们是汽贸公司，购进了一批配件，免费给客户更换配件应该怎么做账谁能帮我解答一下
你好！以下是答案仅供参考，希望能帮到您。
我们是汽贸公司，购进了一批回配件，免费给客户更换配件应答该怎么做账？谁能帮我解答一下
1、购入时：
借：库存商品-配件
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款--供应商名称
附件：购销合同、送货单、增值税专用发票及仓库的入库单；
2、付款时：
借：应付账款--供应商名称
贷：银行存款--XX银行
附件：付款申请单、购销合同、送货单、增值税专用发票、入库单、银行付款水单；
3、更换配件时：
借：主营业务成本----配件费
贷：库存商品----配件
附件：仓库出具的配件出库单；
9. 售后维修如何做账售出机器后来进行维修，发生的材料费及人工费如何做账
要分三包期内和三包期外，即收费与不收费。
三包期内，不收费，直接作为企业的销售费用处理；
三包期外，收费的，要作为其他业务收入处理。
希望能帮助到您！
10. 维修部的账务处理
你要站在维修部的立复场上来制考虑，处理为：
1 借:原材料（视情况而定是否为低值易耗品）
贷:其他应付款-公司（如果公司纪委其他应收款的话）
内部往来-公司（如果公司计为内部往来的话）
这里要和公司保持一致
2 等你们收到索赔款市计为收入
借：银行存款
贷：主营业务收入（或其他业务收入）
3 借：现金（银行存款）
贷：其他业务收入
再做一笔
借：其他业务支出
贷：原材料-配件
4 借：现金（银行存款）
贷：其他业务收入
5 借：现金（银行存款）
贷：其他应付款-公司
你们支付员工工资时
借：应付工资
贷：现金
6 借：现金（银行存款）
贷：其他应付款-公司
7 借：其他应付款-公司
贷：现金（银行存款）