收到退回维修材料款怎么做账

⑴ 已领出材料退回怎么做账

材料出库时：
借：制造费用等相关科目
贷：库存商品或原材料等相关科目
退回时：
借：库存商品或原材料等相关科目
贷：制造费用等相关科目

⑵ 已付款的原材料购入后又发生部分退回怎么做账

一、不合格的材料退回时作红字冲销分录。
借：在途物资＿某材料 红字
借：应交税版费-增值税（进项税）红权字
贷：银行存款红字
二、也可以这样处理
1、企业购入一批原材料，款付货未到
借：预付账款
贷：银行存款
2、货到入库时借：原材料借：应交税费-增值税（进项税）
贷：预付账款
3、收到退货款时
借：银行存款贷：预付账款

⑶ 公司收到退货款 会计分录怎么做账

公司贷款买车。
1）借：银行存款
贷：短期借款
2）如果是一般纳税人，所专购买的车可以属进项抵扣的话。
借：固定资产
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
小规模纳税人，
借：固定资产
贷：银行存款
希望我的回答能帮到你。

⑷ 银行退回款怎么做账 银行退款怎么入账

公司转账错误款退回的做账：
1、转出的时候（如果是跨行转账，有费用需要支付）：内
借：应付账款—XXX公司
财务容费用-手续费
贷：银行存款

2、错误转账被退回的时候（当时错转时候支付的手续费是不退的）：
借：银行存款
贷：应付账款—XXX公司

或者：直接将当时做的那张凭证删掉，只做手续费的凭证，这样也是可以的。

⑸ 收到客户退货，并退回供应商后如何做分录

1、收到客户退货的会计分录：

贷：主营业务收入（红数）

贷：应交税费－应交增值税内－销容项税额 （红数）

贷：应收帐款（或银行存款等科目）

同时：

借：库存商品

借：主营业务成本 （红数）

2、退回供应商的会计分录

借：应付帐款（或银行存款等科目）

贷：库存商品

借：应交税费－应交增值税－进项税额 （红数）

3、如果是换货，可以做被查登记，不需要做会计处理分录

(1)退回主营业务收入

借:主营业务收入

贷:银行存款等

(2)结转到利润中

借:本年利润

贷:主营业务收入

(5)收到退回维修材料款怎么做账扩展阅读

退货做账如下：

1：如果进货和退货都是当月发生的，其实最简单的方法是让对方把原来的发票作废，重新开一张发票就好了。

2：如果供方不肯重新开票，那么你们需要到税务局办理“退货证明”，然后提供给供方，让他们就退货部分的金额开具红字发票。

3：你们的帐上先记全额的进货和进项税额以及应付帐款。

⑹ 收到退回商品怎么做账

发生的销售退回来
借：自主营业务收入
应交税金——应交增值税（销项税额）
贷：银行存款
应收账款

同时
借：库存商品
贷：主营业务成本

如果是属于本期销售退回

借：主营业务收入
应交税金——应交增值税（销项税额）
贷：银行存款
应收账款

⑺ 收到供应商退回的货款怎样做会计分录

收到供应商退回的货款会计分录

借：银行存款

贷：应付账款

应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。但在实际工作中应区别情况处理：

1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符以免因先入账而在验收入库时发现购入物资错、漏、破损等问题再行调账；

2、在物资和发票账单未同时到达的情况下，由于应付账款需根据发票账单登记入账有时货物已到。发票账单要间隔较长时间才能到达，由于这笔负债已经成立，应作为一项负债反映。

(7)收到退回维修材料款怎么做账扩展阅读

应付账款跟应收账款一样分为四大模块：

1：发票管理-----将发票输入之后，可以验证发票上所列物料的入库情况，核对采购订单物料，计算采购单和发票的差异，查看指定发票的所有采购订单的入库情况，列出指定发票的有关支票付出情况和指定供应商的所有发票和发票调整情况。

2：供应商管理----提供每个提供物料的供应商信息。如使用币种、付款条件、付款方式、付款银行、信用状态、联系人、地址等。此外，还有各类交易信息。

3：支票管理------可以处理多个付款银行与多种付款方式，能够进行支票验证和重新号，将开出支票与银行核对，查询指定银行开出的支票，作废支票和打印支票。

4：账龄分析------可以根据指定的过期天数和未来天数计算账龄，也可以按照账龄列出应付款的余额。

⑻ 收到维修费的款怎么做账

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⑼ 退回的货款怎么做账

货款是购货方向销售方购买货物的业务往来，发生退回款时，购买方的银行存款增加；同时应付账款也增加了，所以入账会计分录如下：
借：银行存款
贷：应付账款

⑽ 材料退回,款未付如何做账

收到材料
借：原材料
贷：应付帐款
退回材料
借：应付帐款
贷：原材料