家电发票怎么走账

1. 公司买东西收到对方发票怎么做账

按照价税合计入账。
普通发票是不可以抵扣的，所以做账的方式会和取得专票时的不太一样，收到普通发票应该这么做账，按照价税合计入账：借：原材料等（价税合计金额）；贷：银行存款/库存现金；因为是普通发票，是不能够抵扣的，入账时应该按照价税合计入账。
普通发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的收付款凭证，它是相对于增值税专用发票而言的，即任何单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，除增值税一般纳税人开具和收取的增值税专用发票之外，所开具和收取的各种收付款凭证均为普通发票。个人发票一般泛指个人开具的发票，多为普通手撕发票。
只要发票有开，最好就都入账，这样子会计才会没风险，而且要保证费用是真实发生的才能入账，如果是费用开支的，可以不入帐，与公司无关，或不符合财务规不准报销。不开票比例大的影响较小。以后企销存帐要留意了，总购总销没有问题，分类购销易脱节。现在是大类比对，未到具体商品。明白发票上名称*前的大类，就是为了比对目的，税局自有企业的进销存帐。

2. 电费专用发票怎么做账

企业收到电费的专用发票，要将费用转入相对应部门的会计科目，账务处理为：
借：管理费用等
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
如果企业收到的是普通发票，进项税额不可以抵扣，账务处理为：
借：管理费用
贷：银行存款
企业取得水电费增值税专用发票，要先到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。

3. 收到一张购买家用电器发票怎么做账

看金额，小的进管理费用，低值易耗品，高的进固定资产。

4. 发票入账怎么做账

企业取得发票入账时，根据企业性质与发票内容做账务处理：
1、小规模纳税人企业发票入账时：
借：库存商品
贷：银行存款
2、一般纳税人企业发票入账时：
借：库存商品
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
小规模纳税人企业因为不涉及进项税额的账务处理，所以直接以价税合计金额来计入对应的科目；而一般纳税人企业发票入账的时候，就要根据进项税额进行相关的账务处理，在发生的时候，通过“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目进行核算。

5. 开具普通发票怎么做账

（1）取得增值税普通发票会计处理：

借：相关成本或费用科目（如管理费用）。

贷：银行存款（或应付账款）。

（2）开具增值税普通发票会计处理：

借：银行存款（或应收账款）。

贷：主营业务收入。

应交税费——应交增值税（销项税额）。

财税2017第76号公告：小规模纳税人销售货物或者加工、修理修配劳务月销售额不超过3万元（按季纳税9万元），销售服务、无形资产月销售额不超过3万（按季纳蠢则税9万元）的，自2018年1月1日起至2020年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。

会计分录只涉及一个账户借方和另一个账户贷方的会计分录，即一借一贷的会计分录； 复合会计分录指由两个以上（不含两个）对应账户所组成的会计分录，即一借多贷、一贷多借或多借多贷的会计分录。

(5)家电发票怎么走账扩展阅读

发票的开具要注意：文字使用要规范，应当使用中文；开具发票的大小写金额要规范；开具发票的开票日期要规范，在发生经营业务确认营业收入时；开具购货单位名称要规范；开具货物名称或服务项目要规范；开具发票的规格、单位、数量、单价等栏目规范。

开具发票时，项目填写齐全，字迹清楚，全部联次一次森闹性复写或打印，应当按号码顺序填开，未实行盖章出门的要在发票联加盖发票专用章或财务专用章。使用电子计算机开具发票的，须经税务机关批准，使用税务机关监制的机外发票，开具后的存根联应按照顺序号装订成册。

看发票报销联的时间、台照、单价、数量、金额是否填写齐全；看发票物品名称是否具体、正确、清楚，如写的类别名称——生产用品、办公用品、交电、百货、日杂、土产，且金额较大，对这种情况不论付款是现金还是转账支票，都可能存在问题。

6. 个人购买的家用电器普通发票,公司如何做账

发票里单位名称是开具发票的重要一环，也是是否能作为公司核算原始凭证的主要回条件之一。当发票里的名称不答是公司的全称、或不正确时，应该到商场重新开具。
冰箱作为食堂里使用时，先记入固定资产，在摊销时可记入应付福利费或管理费用-福利费（原应付福利费已用完时）

7. 公司买家电的发票怎么入账

如果该家用电器不属于企业的资产，尽管开了发票，也不能入账的。如果是企业的资产，取得专票的会计分录是：
借：管理费用。
应交税费-应交增值税-进项税。
贷：银行存款。

8. 公司购买空调的发票怎么做账

企业购买的空调可以作为固定资产入账，分录为：
借：固定资产
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款

9. 家电城的会计怎么做账...

家电城的会计核算可以按商业企业规范进行会计核算，具体过程如下：

一、购进与付款的核算：
1、购进商品编制会计分录：
借：库存商品——
借：应付账款——进项税 （分户核算）
贷：应付账款——各供应商

2、退回商品编制会计分录：
借：库存商品——
借：应付账款——进项税 （分户核算） 适应税率
贷：应付账款——各供应商

3、支付供应商货款编制会计分录：
借：应付账款—各供应商
贷：银行存款 按银行汇款单

4、收到供应商货物折扣、冲减主营业务成本，并转出相应金额的进项税。
借：库存商品——
借：主营业务成本-购货折扣（各供应商）
贷：应交税金-应交增值税/进项税额转出

5、现金折扣
借：现金（或货币资金）
借：主营业务成本-购货折扣（各供应商）
贷：应交税金-应交增值税/进项税额转出

6、收到增值税发票
借：应交税金——进项税 （分类核算） 适应税率
贷：应付账款——进项税额（分户核算） 适应税率

7、存货破损及盘盈盘亏处理
借：其他应收款 责任人赔款处罚凭据
借：营业费用-----合理损耗 月度差异明细表
贷：应交税金-进项税转出 （分类核算） 适应税率
贷：库存商品——（分类核算）

二、销售与收款核算：
1、销售商品
借：银行存款----
借：应收账款---客户、业务员
贷：主营业务收入----（分类核算）
贷：应交税金----增值税---（分类核算）

2、货款结算
借：银行存款
贷：应收账款
贷：预收账款

3、坏账计提
借：管理费用---分类计提坏账准备
贷：坏账准备----分类坏账准备

4、坏账准备核销
借：坏账准备--分类坏账准备
贷：应收账款
贷：其他应收款

5、已核销的坏账准备收回
借：应收账款
借：银行存款
贷：坏账准备
贷：应收账款 或
借：银行存款
贷：坏账准备

6、结转成本
借：主营业务成本---（分类核算）
贷：库存商品
三、费用核算
1、业务员提成
借：营业费用—其他促销费
贷：贷币资金
贷：其他应付款（个人往来）

2、计提工资及福利
借：营业费用 工资核算表
贷：应付工资
贷：应付福利费

3、发放工资及福利
借：应付工资
借：应付福利费
贷：货币资金
贷：其他应收款

5、开办费的处理
借：开办费
贷：货币资金

摊销：
借：营业费用（管理费用）-开办费摊销 开办费摊销表
货：开办费

7、费用支出报账
借：营业费用
贷：其他应收款
贷：货币资金

8、预付一年期费用支出
借：待摊费用
贷：货币资金

四、固定资产核算：
1、购置固定资产
借：固定资产
借：应交税—增值税---进项税（只有税控系统设备）
贷：银行存款

2、处置固定资产
借：固定资产清理
借：累计折旧
贷：固定资产

贷：货币资金
借：营业外支出（固定资产清理） 损失处理报告
贷：固定资产清理（营业外收入）

3、计提折旧
借：营业费用 折旧计提表
货：累计折旧

4、盘亏处理
借：待处理财产损溢---固定资产
贷：固定资产
借：管理费用
借：其他应收款
贷：待处理财产损溢---固定资产

五、往来核算，通过其他应付款科目核算。
六、税收及权益核算
1、计提税费
借：主营业务税金及附加
借：管理费用---四小税
贷：应交税金—城建税
贷：其他应交款----教育费附加
贷：应交税金---车船使用税、房产税、土地使用税、印花税

2、月末增值税结转
借:应交税金---增值税---转出未交增值税
贷:应交增值税---未交税金

3、年末结转增值税
借:应交税金---增值税---销项税
借：应交税金---增值税---进项税额转出
贷:应交增值税---转出未交增值税
贷：应交税金---增值税---进项税

4、上缴税费
借：应交税金----子目
借:其他应交款-----教育费附加
借：管理费用---四小税
贷：银行存款

5、计提所得税
借：所得税
贷：应交税金---应交所得税

6、结转损益

7、年末结转本年利润
借：本年利润
贷：利润分配—未分配利润

10. 公司收到发票怎么做账

问题一：收到增值税普通发票如何入账 专用发票要分开货款和税额入账，普通发票因为不能抵扣，就不用分开入恭了，直接做：
借：原材料/库存商品等科目 金额是价税合计
贷：银行存款/应付账款等科目

问题二：别人给我开发票，我收到后做账，该走什么科目 收到F票：
借：库存商品、原材料、低值易耗品、管理费用等相关科目（根据F票内容而定）
贷：银行存款、库存现金、应付账款、预付账款等相关科目（根据付款情况而定）

问题三：一般纳税人，收到普通发票，如何做账？ 借：存货 - 库存商品
贷：现金或银行存款
收到普票，税金部分不能抵扣，全额入成本。

问题四：企业收到增值税发票抵扣联怎么记账 抵扣联是到税务局认证用的，不用另外记账。

问题五：收到发票怎么入账？ 上月购入5万的材料，未收到票未付款，即然未付款，怎么能做成是预付账款呢。
上月估算入账
借：原材料（估算全额）
贷：应付账款
收到发票
借：应交税费-应交增值税（进项）
贷：原材料
有差额冲减原料材料。

问题六：收到工程发票怎么做账？ 1、对的
2、借：主营业务成本

问题七：收到费用增念唤值税专用发票怎么做账? 可以抵扣
借：管理费用
应交税金--应交增值税（进项税额）
贷：现金或银行存款

问题八：收到钱但是没给对仔乱凯方开发票怎么记账？ 1、以后如果还开具发票
借：银行存款
贷；预收账款
开票：
借：预收账款
贷耿主营业务收入
应交税费--增值税--销项税额
2、 以后如果不再开具发票，直接确认收入
借：银行存款
贷；主营业务收入
应交税费--增值税--销项税额

问题陪行九：收到发票未抵扣怎么做账 发 票认证的做进项税额转出就可以。
发 票没有认证的不要做进项税额，税额搐接计入管理费用、制造费用就可以。