采购家电怎么做记账凭证

1. 小规模家电制冷维修的怎么做记账凭证

这个照你只要记住维修的什么东西。收了多少钱就行了

2. 企业收回销售家电收入5000元,怎么做记账凭证

买时商品时，如果是一般纳税人：借：库存商品—XX电视 42735.04 应交税费—应交增值税—进项税 7264.96 贷：现金/银行存款/应付账款 50000 如果是小规模企业：借：库存商品—XX电视 50000 贷：现金/银行存款/应付账款 50000

3. 原材料怎么做记账凭证

（1）货款已经支付或开出，承兑商业汇票，同时材料已验收入库。

借：原材料

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：银行存款（或）

其他货币资金——银行汇票

（2）货款已经支付或已开出，承兑商业汇票，材料尚未到达或尚未验收入库

借：在途物资

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

材料已到达，并验收入库时

借：原材料

贷：在途物资

（3）货款尚未支付，材料已经验收入库

借：原材料

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：应付账款

（4）材料已经预付，材料尚未验收入库

借：预付账款

贷：银行存款

材料入库时：

借：原材料

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：预付账款

补付货款时

借：预付账款

贷：银行存款

给记账凭证编号，是为了分清记账凭证处理的先后顺序，便于登记账簿和进行记账凭证与账簿记录的核对，防止会计凭证的丢失，并且方便日后查找。记账凭证编号的方法有多种：

一种是将财会部门内的全部记账凭证作为一类统一编号，编为记字第**号;

一种是分别按现金和银行存款收入、现金和银行存款付出以及转账业务三类进行编号，分别编为收字第**号、付字第**号、转字第**号。

(3)采购家电怎么做记账凭证扩展阅读

根据记账凭证使用范围的不同，大致可以分为以下几类：

（一）按其用途分类

记账凭证按其用途可以分为专用记账凭证和通用记账凭证。

1、专用记账凭证，是指分类反映经济业务的记账凭证。这种记账凭证按其反映经济业务的内容不同，又可以分为收款凭证、付款凭证和转账凭证。

（1）收款凭证。收款凭证是指用于记录现金和银行存款收款业务的会计凭证。

（2）付款凭证。付款凭证是指用于记录现金和银行存款付款业务的会计凭证。

（3）转账凭证。转账凭证是指用于记录不涉及现金和银行存款业务的会计凭证。

2、通用记账凭证，是指用来反映所有业务的记账凭证。

（二）按其填列会计科目的数目分类

记账凭证按其填列会计科目的数目分类，可以分为单式记账凭证和复式记账凭证两类。

（1）单式记账凭证。单式记账凭证是指每一张记账凭证只填列经济业务事项所涉及的一个会计科目及其金额的记账凭证。填列借方科目的称为借项凭证，填列贷方科目的称为贷项凭证。

（2）复式记账凭证。复式记账凭证是指将每一笔经济业务事项所涉及的全部会计科目及其发生额均在同一张记账凭证中反映的一种凭证。

4. 采购电子设备录入记账凭证怎么填写

题主，需要说明公司采购电子设备具体是什么？
一般来说，公司常见的电脑、打印机、扫描仪、路由器、手机电话等设备都属于电子设备。
根据采购金额一般是将电子设备归入固定资产管理，会计处理举例:
借:固定资产-电子设备-××
应交税费-应交增值税(进项税)
贷:银行存款

5. 购买需要安装的设备怎么做记账凭证

您好,会计学堂邹老师为您解答

借；在建工程 贷；银行存款

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6. 采购入库单到了应该怎么做凭证

一、如果是采用ERP系统， 做凭证方法如下：
（1）收入库单时，表时材料已经入库
借：原材料
贷：材料采购

（1）收发票时，
借：材料采购
应交税费——应交增值税（进项税）【如符合抵扣条件】
贷：应付账款

二、如果公司未采用ERP之类的软件，做凭证方法如下：
借：原材料
应交税费——应交增值税（进项税）【如符合抵扣条件】
贷：应付账款

7. 采购单怎么生成记账凭证

老兄,你这业务处理 流程有问题吧,,,采购入库单本来是核算成本的,,怎么会与税有关系呢1.你采购入库单生成凭证应该是 借原材料,贷 物资采购 而 采购发票生成 借物资采购 应交税金 贷 应付账款2.如果你核算生成凭证的时候勾上了那个已结算的采购入库单......那么就是 直接采购入库单和发票合并制单借 原材料 应交税金,,,贷 应付账款 这个删不了的,,,,另外,如果您那边不要核算税的话,那么填制普通发票呀,,,不算税的,也就是我上面说的,把应交税金去掉就O了....

8. 关于电费怎么做记账凭证

如果拿到票后直接付款的话，那么就是2了。

借：制造费用

贷：银行存款

如果拿到票，但是还没有付款，那就是1了，

借：应付帐款

贷：银行存款

然后付款后再做一笔

借：制造费用

贷：应付账款。

(8)采购家电怎么做记账凭证扩展阅读：

应付账款的主要账务处理

（一）企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值）， 借记“材料采购”、“在途物资”等科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”等科目，按应付的价款，贷记本科目。

企业购物资时，因供货方发货时少付货物而出现的损失，由供货方补足少付的货物时，应借方记“应付账款”，贷方转出“待处理财产损益”中相应金额

（二）接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记“生产成本”、“管理费用”等科目，贷记本科目。支付时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。