㈠ 买的材料直接用于维修，没有仓库，也没有出库单和入库单，应该怎么做账
直接按发票，送货单做维修费用。
㈡ 购买办公费用和修理费，当期就做为费用的。还需要填写入库单吗如果填了入库单跟发票贴在一起交给财务，
支付办公费用和修理费，当期就做为费用的。是不需要填写入库单的，可以考虑由另外 的见证人签字证明。
如果对方有出库单的话，可以附在发 票后面一起报账的。
㈢ 低值易耗品需要开入库单吗
一般来情况下要开的，这样自资产部门以及财务部门便于管理，开入库单做“低值易耗品”科目（一联资产部门留存，一联财务留存），再开张出库单领用结转至“经营（管理）费用—低值易耗品”科目（一联资产部门留存，一联财务留存），
㈣ 购买办公费用和修理材料，当期就做费用的。还需要填写入库单吗如果填了入库单跟发票贴在一起交给财务，
购买办公费用和修理材料，仓管验收要办理入库单，仓管将结算联及随货清单或版账单交给客户权或采购人或交给出纳便于货款结算。
使用办公和修理材料前要部门办理领料单，批准后到仓库领出，仓管要办理出库单，仓管将出库单和进库单统计联每旬或按规定时间送到财务部，便于财务统计。
㈤ 汽车修理厂买配件做外帐，是否需要附上发票和清单/入库单
要的。
1、购进原材料时，入库单与采购发票、支票存根（或购货汇款单）一起附在凭证后内面。
2、生容产领用材料时，出库单（领料单）附在凭证后面。
3、产品完工后，要做产成品“入库单”，产成品入库单附在凭证后面。
4、销售时，销售发票附和银行进账单附在凭证后面。
5、结转销售成本时，产品出库单附在凭证后面。
㈥ 我们公司有些修理用备品备件、或者一些劳保用品买来没有入库直接使用完了，仓库需要办理出、入库手续吗
生产设备备品备件库管理规定
1． 目的和适用范围
本标准规定了本公司设备备品备件的申购、验收、入库和出库管理。 为进一步规范设备备品备件的时效性、统一性管理，明确设备备品备件从申报、采购、入库、保管、发放领用的制度及管理职责，以保证设备正常维修和保养计划的顺利进行，保证公司正常生产。
本标准适用本公司设管部备品备件管理。
本标准适用本公司各生产部门的备品备件管理。
2． 引用文件
2.1设施设备管理程序
2.2采购和供应商管理程序
2.3物料仓库收发储存管理制度
3． 术语及定义
3.1备品备件：为了设备维护保养工作的顺利进行，在设备出现故障时缩短故障的修复时间而备用的配件，在设备定期保养时需更换而备用的配件。
3.2待修件：不能正常工作但能通过修复再使用的配件。
3.3报废件：不能工作且无法修复或维修费用接近甚至高于购买该件成本的配件。
3.4易损备件：在设备使用周期内，需要多次更换的零件或部件。
4． 职责与权限
4.1设备管理部是设备备品备件的归口管理部门，负责《设备备品备件清单》和《设备易损备件清单》的制订及优化更新。
4.2设备管理部负责对申报备件及报废件的确认，负责优化备件品牌及替代件，对生产部的备品备件使用情况监督检查，负责到库房确认设备备品备件的在库情况。
4.3设备管理部负责组织保全工修复待修件或委外维修待修件，确认待修件的修复状况。
4.4仓管员负责设备备品备件的入库、保管、发放工作，负责每月月底对设备备品备件进行盘点，并将盘点表发给各课主管，由各课主管负责对在库备品备件申报填补。仓管员负责对设备易损备件消耗量的统计，于次月初上交报表。
4.5采购部负责根据设管部和各生产部门的《物料需求计划表》采购备品备件。
5． 工作流程
5.1 制订备品备件安全库存量、设备备件清单、设备易损件备件清单。
5.1.1设备管理部根据各类设备使用说明书、《设备检修保养指导书》、《设备台帐》制
订《设备备品备件清单》和《设备易损备件清单》，发放给各课主管和设备备品备件库仓管员。
5.1.2《设备备品备件清单》和《设备易损备件清单》应包括类别、名称、规格型号、更换周期、最大和最小库存、适用设备、获得途经、代用件、采购周期等内容，《设备备品备件清单》和《设备易损备件清单》应根据实际使用情况进行优化补充，不断持续改进。
5.1.3新设备随机附带备件入库，记入手工帐。新增设备的备品备件由设备管理部更新《设备备品备件清单》和《设备易损备件清单》。
5.1.5在保修期内的设备原则上也应建立备品备件，以保证设备可动率，设备厂家赔付的备件可用于补足库存。
5.2设备备品备件的采购申报
5.2.1每月末仓管员进行库存盘点，并将盘点表发给各课主管，由各课主管根据在库备品备件的安全库存量，填写《物料需求计划表》进行申购补充。
5.2.2更换周期较长不留备品备件的，各课主管在充分考虑提前期的情况下按月填报采购。
5.2.3突发故障损坏的备件由各课主管填写《物料需求计划表》，并注明“加急”交采购部快速采购。
5.2.4请购人要及时跟进备件购买到货情况，如备件延期未到要了解原因并及时向上级管理人员反映。
5.3设备备品备件的入库管理
5.3.1所有采购的备品备件必须严格按照以下规定进库并办理入库手续。到货时仓管员必须认真核对到货备品备件的型号规格和数量，外观和描述是否一致，确认外包装是否完好。如发现有送货单填写不规范、文字不清晰、不明确的，应及时通知相关负责的采购人员处理或者拒收货物。仓管员联络请购人验收到货的备品备件，经请购人验收合格，并填写《物品到货验收单》或在送货单上签名验收后，方可准许入库。对不符合的备品备件由请购人负责与采购员沟通，采购员根据具体情况进行退货或退换。
5.3.2加工件入库时由仓管员检查外包装是否完好、数量是否正确，同时通知相关技术人员和请购人核对规格型号和检验质量情况；若检验合格后方可入库，若检验质量不合格，请购人联络采购员进行退货或退换。
5.3.3新购备品备件到货后，仓管员应及时联络备件请购人进行确认检验。
5.3.5仓管员对所有入库备品备件验收合格后必须及时录入SAP系统中，并打印《物资入库单》存档。
5.4.2备品备件到货入库流程图
5.5.1库房备品备件应按品种、规格、体积、重量、用途等特征决定堆放方式及存放库位，新增备品备件品种、型号时要及时粘贴物料编码标签。
5.5.2库房物料标签、库位填写要求必须准确无误，粘贴时物料编码标签要求水平对齐，库位标签要求垂直对齐，库房备品备件堆放要整齐、平稳、分类清楚，通道不得乱堆放物品。
5.5.3仓管员应做好库房物资台帐，做到帐实相符、帐帐相符，并及时做好入库、整理、保管工作。
5.5.4根据财务要求定期做好库房盘存工作。
5.6设备备品备件的领用
5.6.1设备备件领取由领料人填写《领料单》经部门主管审核后，领取备品备件。
5.6.2领料人在库房领取备品备件时不得随意翻动货架上的备件，只能在需要的系统备件货架上领取。同时需保持库房备件的整齐整洁。
5.6.3特殊情况（如中夜班时）可先领用，但必须做好领用登记，次日白班时相关部门主管必须完成对中夜班领用材料的审批。
5.6.4设备备品备件库应保证先入先出的原则。
5.7备品备件借用管理
5.7.1备品备件的借用需填写《配件借出调用登记表》，方可领出。归还时必须确认是否损坏并做好清洁，仓管员做退库处理。
5.7.2借用出库的备品备件已使用，作为领用处理。
5.7.3已损坏的备品备件不准退库，作为领用处理。
5.7.4仓管员在发货时应先优先发出或调拨退库的备品备件。
5.8待修件、报废件管理
5.8.1 替换下来的零部件，由保全工及设备部各课主管在一周内作出处置意见。
5.8.2 对于待修件，保全工负责进行修复或委外修复，维修后的零件经设备部各课主管检验合格后登记入帐，设备备品备件库应以修复件优先出库为原则。
5.8.3凡符合下列条件之一者做报废处理：
（1）备件严重损毁无法修复的；
（2）使用时间较长，外形严重损坏，修理后达不到技术指标的；
（3）更新换代，技术落后，效率低，经济效益差的；
5.8.4由于设备改造、清理、报废等原因造成不再使用的备件，设备管理部各课主管上报上级，审核批准后交物管部处理。
5.8.5 仓管员对待修件、报废件必须定置管理，做好标识，建立清单。
5.9 统计分析与持续改进
5.9.1每月末设备管理部对备品备件存贮更换情况进行统计，寻求改进机会。改进包括库存增减、备件质量、采购成本、采购周期等。
5.9.2设备管理部将改进措施更新到《备品备件清单》和《设备易损备件清单》。
5.9.3设备管理部将备品备件管理情况纳入设备月报。
6． 记录
6.1 仓库库存盘点表
6.2 物料&维修明细总表
6.3 盘点表-仓库备件（SAP）
6.4 寄售仓库物品明细表
6.5 领料单
6.6 物料需求计划表
6.7 物品到货验收单
6.8 配件借出调用登记表
6.9 机电配库货架存放表
6.10设备易损件备件清单及出入库记录
6.11物资入库单
㈦ 购买的材料直接用于修理的要开出入库单吗
购买办来公费用和修理材源料，仓管验收要办理入库单，仓管将结算联及随货清单或账单交给客户或采购人或交给出纳便于货款结算。
使用办公和修理材料前要部门办理领料单，批准后到仓库领出，仓管要办理出库单，仓管将出库单和进库单统计联每旬或按规定时间送到财务部，便于财务统计。
㈧ 用友T1里返厂维修好的产品入库，我们没有产生费用，我是编入库单吗不填支付账户那不是成应付款了吗
不要做进货入库单、明确来说你这个属于帐外入库单。但是T1是没有该功回能的
1、做其他答入库单，一定要选择正常仓库之外的仓库，如设定返修仓。然后给退给客户做其他出库单，单价为0即可。
2、如果是T1标准版好像有受托帐，然后做一个受托退回单
3、如果有借进借出单也可以考虑
㈨ 公司经营项目里面的"技术服务费"也要写进出库单和入库单里吗
服务费不是货品，所以无需出入库凭单
可以附个合同 或协议或其他服务单据 有对方签字就OK啦
㈩ 公司员工报销购买的东西是否都要办理入库手续，填写入库单
一、公司员工报销购买的零星消耗性办公用品不经过仓库收发直接交付使用的，不需要办理入库手续、填写入库单。
二、解释
1、入库单是企业购买材料验收入库时由仓库保管人员填制的原始凭证。员工购买的东西如果不经过仓库保管人员验收就不需要填写入库单。但在购买单据上必须有经手人、证明人、部门负责人签章。
2、公司员工购买的物品直接交有关部门使用，报销时应记入有关费用。（不考虑增值税）
借：管理费用（行政管理部门使用）
制造费用（车间一般性耗用）
销售费用（专设销售部门耗用）
贷：库存现金
3、《企业会计准则——应用指南》有关科目的核算范围：
（1）“制造费用”科目核算企业生产车间（部门）为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。生产车间支付的办公费、水电费等，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。
（2）“管理费用”科目核算企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，包括…、董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的或者应由企业统一负担的公司经费(包括行政管理部门职工工资及福利费、物料消耗、低值易耗品摊销、办公费和差旅费等)、……等。
行政管理部门发生的办公费、水电费、业务招待费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、技术转让费、研究费用，借记本科目，贷记“银行存款”、“研发支出”等科目。
（3）“销售费用”科目核算企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括……等以及为销售本企业商品而专设的销售机构(含销售网点、售后服务网点等)的职工薪酬、业务费、折旧费等经营费用。