銷售後4個月開票怎麼做賬

『壹』 銷售商品，當月不開票，之後月份開票，當月和開票月怎麼做賬呢

根據《增值稅一般納稅人資格認定管理辦法》第十一條 納稅人自認定機關認定為一般納稅人的次月起（新開業納稅人自主管稅務機關受理申請的當月起），按照《中華人民共和國增值稅暫行條例》第四條的規定計算應納稅額，並按照規定領購、使用增值稅專 用發 票。因此，銷售單位雖暫不能開具發 票，仍應依相關會計規定確認收入，並進行納稅申報，下月 補開發 票即可。

『貳』 當月的銷售，下個月才開發票，賬務該怎麼處理

答：不用開票直接按收入和稅額入帳 不做預收，應確認收入，稅法規定發貨就應確認無票收入 借：現金/銀行存款11700（無票） 貨：主營業務收入10000（無票） 貨：應交稅費-應交稅金-增值稅（銷項稅）1700（無票） 報稅時，在申報軟體上發票信息子項下有「無票銷售和納稅檢查調整"‚在這一項中將這筆無票收入填上，系統自動會計算出稅額，有誤差可以調整和賬上一致。當你生成附表的時候，就在增值納稅申報表附表一中顯示出這筆無票的，未開具發票銷售這一欄。 如果以後不開票就這樣了 如果開票：賬務處理如下：將前期的無票收入沖回 借：現金/銀行存款-11700（無票） 貨：主營業務收入-10000（無票） 貨：應交稅費-應交稅金-增值稅（銷項稅）-1700（無票） 同時，按開票金額做賬如下： 借：現金/銀行存款11700（開票） 貨：主營業務收入10000（開票） 貨：應交稅費-應交稅金-增值稅（銷項稅）1700（開票） 報稅時：在申報軟體上發票信息子項下有「無票銷售和納稅檢查調整"‚在這一項中將以前做的無票收入有負數填上。

『叄』 上個月未開發票,但是已發貨做銷售收入,下個月開票怎麼做賬

一種是根據差額補入賬，一種是沖銷上月分錄本月根據開票金額重新入賬。
注意，發票並不影響入賬時間，只會影響金額（如暫估和開票金額不一致時）。收入只要符合銷售確認條件，即使沒有發票，也需要先暫估入賬。待發票獲取時再紅沖暫估重新入賬或者差額記賬。

『肆』 先發貨過幾個月之後再開發票這個該怎麼做賬

開票當月入賬或按照合同交貨日期作為入賬日期。 借：應收賬款 銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅金——應交增值稅（銷項稅額）

『伍』 把後幾個月的收入先開發票怎麼入賬

先紅紅字沖減原暫估的收入和稅金分錄，然後用開具的發票重新做一筆確認收入和稅金的分錄。在申報時未開發票採用負數填寫與開票的形成對沖後，這樣就不形成重復繳稅；

『陸』 先銷售後開票如何做賬

收到貨款尚未開具：
借：銀行存款
貸：預收賬款一甲公司
開具發票後：
借：預收賬款一甲公司
貸：主營業務收入一xxx收入
貸：應交稅費一應交增值稅

『柒』 本月有銷售，在下個月開發票怎麼做會計分錄

1、先做一筆沖銷上月無票收入的憑證。

(1)摘要寫：上月無票收入，本月已開票。

(2)會計分錄

借：現金等(紅字)

貸：主營業務收入 (紅字)

貸：應交稅金--增值稅(紅字)

2、然後，根據開具的發票入賬

借：現金等

貸：主營業務收入

貸：應交稅金--增值稅

(7)銷售後4個月開票怎麼做賬擴展閱讀：

《中華人民共和國發票管理辦法實施細則》第三十三條規定：「填開發票的單位和個人必須在發生經營業務確認營業收入時開具發票。未發生經營業務一律不準開具發票」。

具體如下：

(1)採用預收貨款、托收承付、委託銀行收款結算方式的，為貨物發出的當天。

(2)採用交款發貨結算方式的，為收到貨款的當天。

(3)採用賒銷、分期付款結算方式的，為合同約定的收款日期的當天。

(4)將貨物交給他人代銷，為收到受託人送交的代銷清單的當天。

(5)設有兩個以上機構並實行統一核算的納稅人，將貨物從一個機構移送其他機構用於銷售，按照規定應當徵收增值稅的，為貨物移送的當天。

(6)將貨物作為投資提供給其他單位或者個體經營者，將貨物分給股東或投資者的，均為貨物移送的當天。

『捌』 公司銷售先發貨後開票，如何賬務處理

公司銷售先發貨後開票，賬務處理方法：
（1）發出商品內時，
借容：分期收款發出商品
貸：庫存商品
（2）開出發票時，
借：應收帳款——XX公司
貸：應交增值稅——銷項稅額
商品銷售收入
同時結轉商品銷售成本
借：商品銷售成本
貸：分期收款發出商品
（3）收到貨款時，
借：銀行存款
貸：應收帳款——XX公司

『玖』 先銷售後開發票的如何做帳

《增值稅暫行條例》
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第十九條增值稅納稅義務發生時間：
（一）銷售貨物或者應稅勞務，為收訖銷售款項或者取得索取銷售款項憑據的當天；先開具發票的，為開具發票的當天。
（二）進口貨物，為報關進口的當天。
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《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》
。。。。。。。。。
第三十八條 條例第十九條第一款第（一）項規定的收訖銷售款項或者取得索取銷售款項憑據的當天，按銷售結算方式的不同，具體為：
（一）採取直接收款方式銷售貨物，不論貨物是否發出，均為收到銷售款或者取得索取銷售款憑據的當天；
（二）採取托收承付和委託銀行收款方式銷售貨物，為發出貨物並辦妥托收手續的當天；
（三）採取賒銷和分期收款方式銷售貨物，為書面合同約定的收款日期的當天，無書面合同的或者書面合同沒有約定收款日期的，為貨物發出的當天；
（四）採取預收貨款方式銷售貨物，為貨物發出的當天，但生產銷售生產工期超過12個月的大型機械設備、船舶、飛機等貨物，為收到預收款或者書面合同約定的收款日期的當天；
（五）委託其他納稅人代銷貨物，為收到代銷單位的代銷清單或者收到全部或者部分貨款的當天。未收到代銷清單及貨款的，為發出代銷貨物滿180天的當天；
（六）銷售應稅勞務，為提供勞務同時收訖銷售款或者取得索取銷售款的憑據的當天；
（七）納稅人發生本細則第四條第（三）項至第（八）項所列視同銷售貨物行為，為貨物移送的當天。
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以上為標準的入賬和報稅時間
如果你有先銷售而後開發票的行為，一般來說是可以按實際開發票時間來確認銷售收入的 。

『拾』 前幾個月發生銷售額,已入賬,沒有提銷項稅,這個月讓開發票,怎麼入賬

沒提銷項稅就是沒有申報，那將前幾個月入賬的銷售收入按原路紅字沖回，然後按開具發票的數據入賬並進行當期申報。估計成本已結轉，結轉的就不用沖啦，因為成本應是按成本價結轉與增值稅不相關。
題外話：以後當期申報的數據一定要與財務報表銷售收入保持一致。