傢具領用單

『壹』 傢具出貨統計報表格

如果你們的作業流程很清晰,那大可不必為報表發愁,首長,在進貨是應該有采購訂貨單,入庫時也會版有進料暫收單,期間權的過程也會有品質及倉庫人員對數量\質量的監控,如此就可以在進貨,也就是入庫時進行物料的控制,如此匯總就得出一個進貨報表.其次,在領用的過程中,有領料單,發料後會在物料清單或者物料貯存卡上記錄發料日期\數量,同理將一定時期的\數據匯總成報表,就得出一個出貨報表,當然,成品出貨時或者還有出貨單,在生產完成產品後也有相應的入庫單,如此對比,具體入庫多少,出貨多少就可以一目瞭然至於報表的形式,其實很可以多樣化,主要看自己本身有能力還有上級領導適應的格式即可

『貳』 傢具行業-成本結轉

在銷售實現時確認收入，同時成本產生,成本可以在銷售時結轉,也可以集中結轉(一般為月末). 確認收入時做: 借:銀行存款/應收賬款/應收票據/預收賬款 貸:主營業務收入 貸:應交稅金-應交增值稅(銷項稅額)(一般納稅企業) 結轉銷售成本時做: 借:主營業務成本 貸:產成品(庫存商品)

『叄』 某傢具廠生產桌子100張(一月份) (1)本月領用木材15000元：生產桌子領用14000.車間修

找你的老濕去幫你算吧

『肆』 一般小型傢具行業原材料增值稅發票怎麼開具

一般小型傢具行業原材料增值稅發票可以辦理一般納稅人登記自己領用開具。

『伍』 傢具倉庫管理

作為一個主管要學會如何帶好下面的兵，想要帶好他們就：應該讓員工學程序(就是多教員工應該怎麼做怎樣做)盡量不要讓員工學制度(即:不能幹這個不能幹那個,干這個會罰款,干這個會討罵),如果所有的員工都按程序走,那制度就不起作用了.(呵呵,我不是說制度就不要,看你理解羅) 一般傢具廠倉儲管理程序
1、目的：
規范倉庫管理，使倉庫儲存的各種材料均能達到帳、存卡、實物一致，擺放合理。2、適用范圍：
適用於公司材料倉、皮料倉、成品倉庫管理。3、權責：
3.1品質部：負責原材料檢驗、半成品、成品檢驗；
3.2采購部負責各種材料計劃、采購作業；
3.3倉管員負責物料、半成品、成品數量清點、儲存、發放和入帳。4、作業程序：
4.1材料進倉作業：
A、供應商交貨時，倉庫收貨員持供應商《送貨單》將來料名稱、數量、規格、型號等核對清楚後，收貨將貨物放置在來料檢驗區，邊驗收邊入帳；
B、倉庫收料員依據供應商的《送貨單》的實際到貨情況填寫《材料入庫單》，辦理入庫手續，入庫後將合格品按倉庫區域的歸類、產品型號的歸類、分類存放，在《物資保管卡片》標明材料編號、品名、規格、增減數量等，將不合格材料分類擺放在退貨區，並通知采購員聯系退貨事宜,倉管員填寫《退貨單》進行退貨處理；本地送貨的供應商現場驗貨，現場退貨，合格材料數量依倉管員簽收的《送貨單》為准；對檢驗個別項目不合格，但可讓步接收的材料，收貨後要分開存放，並做好標識。
4.2材料出倉作業：
A、倉庫管理員應按先進先出的原則發放材料（以收貨日期為准）讓步接收的材料倉管員要通知生產主管和質檢員注意檢驗，需用在指定的產品上；
B、根據生產部《生產排程單》，用量單位主管填寫《領料單》，領料人持《領料單》到倉庫領材料，倉管員根據《領料單》上的材料編號、材料名稱、規格、數量進行發料。發料前倉管要核對《訂單》和《標准用量》，實際領貨數與請領數不符時，依倉管填寫實發數為准；
C、《領料單》一式三聯，第一聯存根留領料單位，第二聯倉庫存查，第三聯財務存查。《領料單》必須要有開單員簽名、倉管員簽名、領料人簽名，方能生效，塗改無效；
D、生產線上和公司各部門借用生產材料、工具時，不填寫領料單，但需登記《借用物品登記卡》，對借用材料、工具，倉管員必須要求借用人保護好，用完後及時歸還。如借用材料、工具有損壞，按《工具管理辦法》倉管員書面提交財務部處理。
4.3成品入庫作業：
成品經品質部質檢員檢驗合格後，成品倉管與入庫人進行現場交接，雙方履行交接手續-《入庫憑證》。內銷產品:每件必須清理干凈套好塑料袋、貼上標識卡,存放指定位置.外銷產品由包裝人員將產品包裝完整後（包括貼好嘜頭）送入倉庫,並辦理入庫手續.
4.4出貨作業：
A、出貨時成品倉管依據業務部所制定《裝車清單》或《裝櫃清單》清點出貨產品數量，核對產品型號。裝貨櫃時必須有專人點數，如發現有誤應馬上停止、翻櫃重裝；
B、公司負責送貨時，成品倉管員負責監裝，根據貨物的不同，採取相應的防護措施，確保交給客戶合格產品，裝車完畢後，在裝車清單上註明貨物裝車完成情況，必要時要通知送貨員或
司機到現場進行交付，裝車的貨物順序要按送貨到達的先後進行，以免造成缷車的困難，裝
車時發現貨物短缺時應及時通知上級主管解決；
C、出庫憑證：材料倉按《領料單》和《借用物品登記卡》作為出庫憑證，成品倉按《調撥單》和外單所用的《發貨單》為准；
D、材料和成品出庫後，各倉管及時登卡、入帳，必須做到日清日結，並將庫存狀況用《日報表》通報相關部門。
4.5退料作業：
A、生產部各班組在生產過程中發現的不合格材料，要分類集中管理。並通知品質部重新檢驗，對確定不合格的材料，由用料單位開《退料單》，將材料退回倉庫，倉庫員通知采購員聯系退貨，存放車間的物料，直接由車間通知采購退貨；
B、生產部因其他原因《訂單變更、設計更改》造成的剩餘材料，可由生產部用料單位填寫《退料單》退回倉庫。
C、退料手續的辦理：本公司內用《退料單》由用料單位退回倉庫；需采購部退貨的，采購部完成退料後將退料憑據交財務部入帳。
4.6補料作業：
A、因來料不良或其他原因，造成材料短缺，需填寫《領料單》補足領料，並在備注欄中註明原因。經車間主管批准後，方可領料；
B、生產操作人員因作業不規范造成材料報廢而需補料的，須經生產副總批准；
C、因返修產品而需補料的，由用料單位填寫《領料單》補足材料，並在備注欄註明「返修用料」經車間主管批准，方可到倉庫領料。
4.7儲存管理：
A、所有倉庫材料、成品需按有利於節約空間，利於存取、利於核查、保證安全、防止損壞的原則擺放儲存；
B、倉庫內保持通道暢通、通風良好、消防器材安置合理；
C、發料時所有開過封的材料都應包裝好，防潮、防氧化；
D、危險品應注意防壓、防曬、防火嚴格管理（如油漆、天那水）；
E、倉庫所有材料及成品的名稱、數量、編號、規格等都須在《物資保管卡片》上標識清楚。
4.8庫存量管理：
A、倉庫應建立《安全庫存量一覽表》，由倉管、業務經理、生產各車間主管、生產副總、總經理共同協商決定；
B、原輔材料、外購、外協庫存周轉率，由采購員按訂單和安全庫存負責計算；成品周轉率由業務部計算，總經理批准。
4.9盤點作業：
A、倉管員應每周全面核查，倉庫物料與帳目是否符合,如發現不符時，應及時查找原因進行補救，如查不出原因，應報總經理處理，並提出預防和糾正措施；
B、月盤點：每月底生產線人員和倉管對各自范圍內的材料、半成品、成品進行全面盤點，倉管和主管共同核對盤點數，當帳、物不符時要找出原因，並提出糾正和預防措施，並報總經理；
C、年終盤點：每年12月底，由財務部擬定盤點計劃，報總經理批准執行，對公司內所有材料、半成品、成品進行清點；
D、盤點結果，將在盤點表上反映出來，帳、物不符要有總經理批准意見；
4.10積壓材料與廢料處理作業：
A、倉庫內、生產車間的材料、半成品、成品因質量問題或長時間不能用的，經品質部及技術人員確認無利用價值的報總經理批准報廢；
B、有利用價值的可改作它用，成品可折舊處理；
C、總經理助理每月初應收集和組織人員解決處理積壓材料與廢料的辦法。5、引用文件：
5.1《倉庫管理辦法》(還要這個嗎？要的話再告訴我)
5.2《物料管理辦法》(這個也要嗎？要的話再告訴我)6、使用表單：
6.1《領料單》
6.2《退料單》
6.3《入庫憑證》
6.4《退貨單》
6.5《不良品報廢單》
6.6《安全庫存一覽表》
6.7《借用物品登記卡》
6.8《盤點表》
6.9《物資保管卡片》

『陸』 傢具公司倉庫管理制度

傢具公司倉庫管理制度
一、制定目的：方便各車間的有序生產，控制原材料的流失減少浪費
二、適用范圍：傢具廠生產部
三、具體內容:
1. 材料申購制度
1.1材料庫管理員須每天檢查材料結存，存量低於底限量時要向上級主管部門反映，並及時申購，對於 專用的零配件與材料一般不允許超過計劃申購
1.2 材料庫管理員收到生產部下達的生產任務單時，要看清數量、規格、顏色、型號，第一時間核對材料庫存，發現無庫存或低庫存材料應及時申購，在接到備料通知後，應做備料計劃並轉主管審批。
1.3 采購部定於每周一、周三、周五外出采購，材料庫管理員須在采購員外出前一天17點前將材料申購單轉交到采購部，在各部門、車間內存放的材料，部門主管須提前3至5天寫申購單轉到倉庫，申購單要註明到貨日期、用處和品質要求，急單須經上級主管簽字確認；特殊情況即時申購，采購部須無條件及時購買回廠。
1.4 所有申購的材料不能按期到貨或有異動情況發生，材料庫管理員應第一時間向生產部和上級主管反映。
1.5 所有到貨材料及時向各領料部門和生產部通知匯報，所有特種料和加急料到貨後，要在第一時間向各領料部門和生產部通知匯報。

2. 材料入庫制度
2.1 收貨時在規定的收貨區進行，不得將已收、待檢、退貨等各類混淆。
2.2 所購材料在入庫前要先檢驗材料的質量和數量，核對是否同申購單相符，質量和數量不相符的，寫明原因向主管領導匯報，由部門主管通知采購部，入庫材料要即時做好入庫單據和明細賬，按實際入庫數量開入庫單，並對照申購單進行消單。
2.3 入庫單應有庫房管理員、材料質檢員、采購員三方簽字後和送貨單一起轉交財務，否則財務不予結算貨款。
2.4 收貨要認真登記入帳，填寫有關單據。收貨後，要填寫「到貨單」，通知生產部門領料，並向主管部門匯報。
2.5 不合格材料退貨，要開具退貨單（註明原因、數量、補貨期，並轉財務、生產部）附在出門條，否則門衛不欲放行。

3. 材料存放制度
3.1 物料堆放應採用立體化，五金配件應用同種規格的木箱存放。
3.2 物料應標示清楚，懸掛「標示卡」，明確標明；存值、最低庫存數量、領用記錄等。
3.3 所有入庫的一般材料、特殊材料、易腐、易燃材料要按規定進行分區存放、保管，保證材料和庫房的安全。

4. 材料出庫制度
4.1 材料庫對生產車間所有物料進行監控，車間應無條件配合。
4.2物料應嚴格按照物料計劃發放，做到：沒有計劃的不發，超料而未按程序補單的不發，非本部門用的不發。
4.3 各生產車間必須憑生產任務單領料單和部門主管簽字方可領料，倉庫管理員應按照任務單和領料單的限額發料；領料人不得私自亂拿否則按材料價值加倍罰款。
4.4 部分材料憑領料單並需以舊換新，領回的材料不得來回更換，如需更換必須有部門主管簽字並說明原因；對於可利用的邊角料、余料以及廢零部件要根據情況利用。
4.5 各車間必須在公司規定時間內領料，下午下班前把加班用的材料領齊，超出規定時間必須有部門主管簽字。
4.6 倉庫管理員嚴格按公司制度控制發料數量，嚴禁無任務單或無部門主管簽字的情況下發料，如造成材料流失和浪費應有管理員承擔賠償。

5. 材料退庫制度
5.1 退料包括以下內容：規格不符的物料、生產剩餘物料、不良物料、呆料及報廢料。
5.2 生產車間領料時先檢查材料質量，有質量問題及時退回倉庫，車間退料需車間主管開單，品質部鑒定，生產部審批。
5.3 倉庫按照所退材料的性質不同，分別處理。

6. 倉庫盤點制度
6.1盤點是對所有的原材料、輔助材料、在製品、半成品、成品以及固定資產的全面清查。
6.2 盤點分周盤和月盤，並做出庫存周報和月報表，周報在第2天轉交生產部，月報在每下個月2日轉交生產部和財務部。

7. 材料庫管理員制度
7.1 每日做好入庫、出庫明細和盤點工作，做好材料庫的清潔衛生和安全檢查工作，發現異常情況及時報告主管領導。
7.2 閑人不得隨便出入材料庫，外來人員進入須經過部門主管批准，供應商在進入材料庫不得隨意走動，辦完業務後及時離開。
7.3 庫內所有材料不得混放，分區分類後要有標示牌，標示牌上要註明供應商名稱、材料的名稱、型號、規格、數量、用處，及入庫日期、數量，出庫日期、數量（標示牌按月記載材料流量）.
7.4 倉庫管理員要認真負責，工作做到日清日畢，並經常核對申購單、領料單、入庫單和明細帳，發現問題及時匯報。

8. 本條例不盡完善，如有缺陷將另行通知修改補充，超出本規定的事項按公司的有關規定處理。

希望上述資料對您有所幫助！

『柒』 單位新買的辦公桌椅應該記入什麼會計科目，怎麼登記入賬

1、價值低可以直接計入管理費用，公司籌辦期間可以計入管理費用-開辦費，公司正常經營期間計入管理費用-辦公費。會計分錄：

借：管理費用-開辦費/辦公費

貸：銀行存款/庫存現金

2、價值較高但小於2000元，計入低值易耗品，一般採取五五攤銷法。

（1）購入時：

借：低值易耗品-辦公桌椅

貸：銀行存款/庫存現金

（2）領用時：

借：管理費用-辦公費（50%價格）

貸：低值易耗品-辦公桌椅（50%價格）

（3）報廢時：

借：管理費用-辦公費（50%價格）

貸：低值易耗品-辦公桌椅（50%價格）

3、高於2000計入固定資產，按月計提折舊。

（1）購入時：

借：固定資產

貸：銀行存款/庫存現金

（2）計提折舊時：

借：管理費用-辦公費

貸：累計折舊

(7)傢具領用單擴展閱讀：

低值易耗品攤銷的主要方法有：

1、一次攤銷法；

一次攤銷法是指領用低值易耗品時，將其價值全部一次轉入產品成本的方法。這種方法適用於價值低、使用期限短，或易於破損的物品如玻璃器皿等。

採用這種方法攤銷低值易耗品價值時，其最高單價和適用品種必須嚴格控制，否則會影響各期產品成本負擔，以及影響在用低值易耗品的管理，防止損失浪費。

2、分期攤銷法；

分期攤銷法是根據領用低值易耗品的原值和預計使用期限計算的每月平均攤銷額，將其價值分月攤入產品成本的方法。攤銷期一般不應超過一年。這種方法適用於期限較長、單位價值較高，或一次領用數量較多的低值易耗品。

3、五五攤銷法；

五五攤銷法亦稱五成攤銷法，就是在低值易耗品領用時先攤銷其價值的50%（五成），報廢時再攤銷其價值的50%（扣除殘值）的方法。採用這種方法，低值易耗品報廢以前在賬面上一直保留其價值的一半，表明在使用中的低值易耗品佔用著一部分資金，有利於對實物的使用進行管理，防止出現大量的賬外物資。

這一方法適用於每月領用數和報廢數比較均衡的低值易耗品，如果一次領用的低值易耗品數量很大，為了均衡產品成本負擔，也可將其攤銷額先列入待攤費用，而後分期攤入產品成本。

4、凈值攤銷法。

凈值攤銷法是根據使用部門、單位當期結存的在用低值易耗品凈值和規定的月攤銷率（一般為10%），計算每月攤銷額而計入產品成本的方法。在用低值易耗品的凈值是在用低值易耗品的計劃成本減去累計攤銷額後的余額。

採用這種攤銷方法，從單項低值易耗品來看，其各期的攤銷額隨著使用期間的推移，攤余價值的遞減而逐期遞減。在它報廢前會保留一部分未攤銷的價值，這樣有利於對在用低值易耗品的管理和監督。對比五五攤銷法，其產品成本負擔比較合理。因此，這種方法適用於種類復雜、數量多、難於按件計算攤銷額的低值易耗品。

『捌』 公司裝修更換傢具會計分錄怎麼做

公司更換傢具根據部門使用做分錄，傢具單位達到5000元以下，一次性計入當期損益和成本，單位達到5000元以上，記入固定資產核算，折舊時根據部門計入當期損益和成本。
不建立「周轉材料」科目或也不單獨建立「低值易耗品」科目，購入傢具可以記入「庫存商品」科目。但是各部領用辦公傢具，要管理登記和清理登記。
更換辦公傢具單位不達到5000元作分錄
借：製造費用—其他輔助費—辦公傢具
借：銷售費用—辦公傢具
借：管理費用—辦公傢具
貸：庫存商品—辦公傢具—品名（規格）
另問題
原各部門以前領用有立為固定資產核算，現更換通過「固定資產清理」科目，按清理程序作分錄。
原各部門以前領用不屬於固定資產現更換通過管理登記簿上做清理登記。

『玖』 各部門領用辦公用品的會計分錄怎麼寫

1. 對於金額較低的辦公用品如筆、本均可在夠買時計入「管理費用-辦公費」，領用時只需做好領用登記表。

2. 對於金額較大的辦公用品

購買時：

借：周轉材料

貸：銀行存款

領用時：

借：管理費用（行政部門）

製造費用（車間）

貸：周轉材料

拓展資料

辦公用品，指人們在日常工作中所使用的輔助用品，辦公用品主要被應用於企業單位，它涵蓋的種類非常廣泛，包括：文件檔案用品、桌面用品、辦公設備、財務用品、耗材等一系列與工作相關的用品。

『拾』 辦公傢具計提折舊

辦公傢具可以按稅法規定的最低折舊年限5年進行計提。

《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》
第六十條除國務院財政、稅務主管部門另有規定外，固定資產計算折舊的最低年限如下：
（一）房屋、建築物，為20年；
（二）飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產設備，為10年；
（三）與生產經營活動有關的器具、工具、傢具等，為5年；

計提折舊，是公司財務處理時，預先計入某些已經發生、但是未實際支付的折舊費用。
計提折舊，預先計入某些已經發生但是未實際支付的折舊費用。
計提：
1、根據制度規定，計算、提取有關的（留存、減值）准備。
2、在權責發生制前提下，預先計入某些已經發生但未實際支付的費用；
計提折舊時需要區分會計期間和折舊期間，這兩者所指的期間不一定相同。折舊期間指的是開始計提折舊時依次順延的年限，比方說從2000年3月開始計提折舊，對於折舊而言的第一年是2000年3月到2001年3月；而會計期間在我國通常是指每年的1月1日至12月31日。
常見的固定資產計提折舊的方法有平均年限法、工作量法、雙倍余額遞減法以及年數總和法。下面通過分別介紹每種折舊方法的計算來說明計提折舊時應當注意的內容。

原則：
當月新增固定資產當月不計提折舊，下月開始計提折舊；當月減少固定資產當月照提折舊，下月開始不計提。
無形資產與固定資產恰恰相反：
當月增加的無形資產，當月開始攤銷；當月減少的無形資產，當月不再攤銷。

折舊方法：

1、平均年限法：
又稱直線法，是將固定資產的折舊額均衡地分攤到各期的一種方式，各期計提的折舊額是相同的。
年折舊額=（固定資產原值－預計凈殘值）/折舊年限（也可是月數）。

2、工作量法：
根據實際工作量計提折舊額的一種方法。計算時先計算出每單位工作量的折舊額，再根據每單位工作量的折舊額乘以預計使用的工作總量計算出某項固定資產月折舊額。
目前最常用的最簡單的一種方法就是這種方法。

3、年數總和法：
年數總和法.是將固定資產原值減殘值後的凈額乘以一個逐年遞減的的分數計算年折舊額,分子代表固定資產尚可使用的年數,分母代表固定資產使用年數的序數之和。如使用年限10年，則分母為：10+9+8+7+6+5+4+3+2+1=55，第一年分子為10，第二年分子為9以此類推。
年折舊額=（固定資產原值—殘值）╳可使用年數÷使用年數的序數之和

4、雙倍余額遞減法：
雙倍余額遞減法是不考慮固定資產殘值的情況下，根據每期固定資產帳面凈值和雙倍直線法折舊率計算固定資產折舊的一種方法。
年折舊率=2÷折舊年限*100%
月折舊額=年折舊率╳固定資產賬面凈值÷12
年折舊額=每年年初固定資產賬面凈值×年折舊率
最後2年折舊額=（固定資產賬面凈值-預計凈殘值）÷2
實行雙倍余額遞減法的固定資產，應當在其折舊年限到期前二年內，將固定資產凈值扣除殘值後的凈額平均分攤。