『壹』 维修部的账务处理
你要站在维修部的立复场上来制考虑，处理为：
1 借:原材料（视情况而定是否为低值易耗品）
贷:其他应付款-公司（如果公司纪委其他应收款的话）
内部往来-公司（如果公司计为内部往来的话）
这里要和公司保持一致
2 等你们收到索赔款市计为收入
借：银行存款
贷：主营业务收入（或其他业务收入）
3 借：现金（银行存款）
贷：其他业务收入
再做一笔
借：其他业务支出
贷：原材料-配件
4 借：现金（银行存款）
贷：其他业务收入
5 借：现金（银行存款）
贷：其他应付款-公司
你们支付员工工资时
借：应付工资
贷：现金
6 借：现金（银行存款）
贷：其他应付款-公司
7 借：其他应付款-公司
贷：现金（银行存款）
『贰』 维修成本怎样做账，详细步骤。谢谢！
1，所有支岀先在‘在建工程’科目下设专户算核，完工后余额转增至相应的固定资产额中。
2，金额不大的也可以入管理费用，或先入管理费用后再分摊至产品类成本账户中。
『叁』 固定资产大维修领用材料怎么做账
你这个大维修怎么个大法
如果属于固定资产更新改造，把原固定资产账面价值转入在建工程，领用材料也计入在建工程，等完工后在转入固定资产.
如果只是一般的维修，领用材料计入管理费用就行了
『肆』 行政单位维修费支出计入什么科目
朋友行政单位办公楼维修费总账计入经费支出科目，明细账计入办公楼维修费。
『伍』 求会计专业人士指导：售后维修票工时和材料费分开，怎么做账呀
如果只是代买材料，可以要求销售材料的厂家直接把发票开给客户，你的发票版只反应维修费。
支出买材料权的钱时：借：其他应收款--**，贷：银行存款或现金。
开出维修费发票时：借：应收账款-**单位，
贷：应交税金-应交增值税-销项税额
主营业务收入
收到钱时冲减其他应收或者应收账款。
如果你开给客户的发票上包含了维修费和材料款的合计，则：
借：应收账款-**单位，
贷：应交税金-应交增值税-销项税额
主营业务收入
只是在做成本的时候，将材料和工时分开。
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬
库存商品
『陆』 物业公司购买维修材料五金等如何做账谢谢1
当然是成本了。
『柒』 我公司采购维修材料直接用于对外维修了，这张材料发票如何做账
你们采购的维修材料，虽然直接用于对外维修，但是性质是你们公司采购入库又出库的，正常手续走就可以啊。平常你们采购的维修材料如何入账，这次还是如何入账，当然销售也一样，你对外维修的收入当然计入营业收入了
『捌』 售后维修如何做账售出机器后来进行维修，发生的材料费及人工费如何做账
要分三包期内和三包期外，即收费与不收费。
三包期内，不收费，直接作为企业的销售费用处理；
三包期外，收费的，要作为其他业务收入处理。
希望能帮助到您！
『玖』 企业购买维修的材料计入哪个科目
一、企业购买维修的材料先验收入库，计入”原材料“科目借方。
二、专解释
1、原材料是指企属业在生产过程中经加工改变其形态或性质并构成产品主要实体的各种原料及主要材料、辅助材料、燃料、修理用备件（备品备件）、包装材料、外购半成品（外购件）等。
2、企业购入并已验收入库的材料，按计划成本或实际成本，借记”原材料“科目，按实际成本，贷记“材料采购”或“在途物资”科目，按计划成本与实际成本的差异，借记或贷记“材料成本差异”科目。
3、企业生产车间（部门）和行政管理部门等领用修理用材料用于固定资产修理时，借记”管理费用“，贷记”原材料“。在本科目核算。企业专设销售机构发生的固定资产维修材料费用，借记”销售费用“，贷记”原材料“。
『拾』 行政部门领用维修材料的会计分录
借：管理费用--维修费用
贷：原材料
进项转出 (如用于非应税项目时，需做进项转出）