① 因质量问题没有退货,直接补发货物账务处理
此时，购货方应将原未做帐的发票联和抵扣联退回，如果对方已经做帐，则对方应在其主管税务机关开具《进货退出及索取折让证明单》，根据对方退回的发票联和抵扣联或《证明单》开具红字发票，并将对方退回的发票联和抵扣联或《证明单》粘贴在红字发票的发票联抵扣联之后，另行认真保管。根据红字发票记账联做如下分录（用红字）：
借：现金（银行存款、应收账款等）
贷：主营业务收入
应缴税金-应缴增值税（销项税）
退货入库：
借：库存商品
贷：主营业务成本
以销售形式退回供货方时，
就按照一般的销售处理就行了。
② 破损补发怎么做账
摘要 破损补发货的账务处理怎么做?
③ 补发货品的会计分录
前期供货商发货少了，我想你们当时是按实际收货来做的
借：库存商品
应交税费－应交增值税（进）
贷：预付账款
现在收到补货时以同样的分录实际的金额入账
如果当时就是按照正确的数量金额来做的那现在收到货就不用做账了，直接填张入库单就行了
④ 我公司进货一批，在入库是发现少了，后来查明是发货方少发，那么发货方补发货我公司是否需要做会计分录，
要看你之前入库时是按什么数量入库？如果是按销售票据入库，本次补货仅是作为之前少发货的补充，你已经入库了本次就不需要再入库。如果当时是按实际盘点数量入库的，那么缺货数量就没有入库，本次补货就需要再次做入库账务处理。
⑤ 进货短缺,系供应商少发，由供货方补发的会计核算
补发货物已经收到的会计分录
首次收到实际货物入账：
借：原材料/库存商品
应交税费--应交增值税--进项税额
贷：应付账款-A公司
补发货物收到实际入账：
借：原材料/库存商品
应交税费--应交增值税--进项税额
贷：应付账款-A公司
拓展资料：
一、库存商品库存商品是指企业已完成全部生产过程并已验收入库，合乎标准规格和技术条件，按照合同规定的条件送交订货单位，或作为商品对外销售的产品以及外购或委托加工完成验收入库用于销售的各种商品。
二、存货包含库存商品、原材料、产成品、半成品、生产成本、周转材料（包装物、低值易耗品）、材料采购、材料成本差异等。
三、库存商品的会计分录
1.购入时：
借：库存商品
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
2.销售出库时：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
3.期末结转成本时：
借：主营业务成本
贷：库存商品
四、主营业务成本是指企业销售商品、提供劳务等经营性活动所发生的成本。企业一般在确认销售商品、提供劳务等主营业务收入时，或在月末，将已销售商品、已提供劳务的成本转入主营业务成本。
五、企业应设置“库存商品”科目，核算库存商品的增减变化及其结存情况。商品验收入库时，应由“生产成本”科目转入“库存商品”科目；对外销售库存商品时，根据不同的销售方式进行相应的账务处理。
六、企业应当设置“主营业务成本”科目，按主营业务的种类进行明细核算，用于核算企业因销售商品、提供劳务或让渡资产使用权等日常活动而发生的实际成本，借记该科目，贷记“库存商品”等科目。期末，将主营业务成本的余额转入“本年利润”科目，借记“本年利润”，贷记该科目，结转后，“主营业务成本”科目无余额。
⑥ 补发的货物怎么登记在材料采购明细账里
对补发的货物也是需要登在明细里面的，但这个应该就算货物的，错发或漏发
⑦ 销售出库单数量为100件，到货后客户实收97件，后仓库开新的出库单补发3件，那么财务怎么做账
正确的做法应该先做100件的销售订单，接着根据100件的订单做第一、二张销售出库单，第一张销售出库单的实发数为97件，第二张为3件。
如果是仓管问题：应做会计分录：借：其他应收款---仓管 3件成本价
贷：库存商品---某产品 同上
收回时：借：现金 3件成本价
贷：其他应收款---仓管 同上
⑧ 补发货物怎样计会计分录
补发的货物一般要分为两种情况，
1.第一种是补发商品是要收款的做：
借：库存商品
贷：主营业收入
贷：应交税费---应交增值税：销项税
同时再结转成本做：
借：主营业务成本
贷：库存商品：**商品名称
2.第二补发的商品是不收款的做：
借：营业外支出--赠品
贷：库存商品：**商品名称