销售后部分退回怎么开票

㈠ 销售后退一部分款给客户 可以开具增值税红字发票吗

可以开具。类似销售折让的情况，就是卖出货物后已经确认收入，货物出现质量问题或者其他情况，给与客户一定的优惠价格，那么是可以开具红字发票的。

㈡ 我们公司8月销售了商品发票开出去了现在退了一部分回来怎么开票

我们公司8月销信了商品发票开出去了现在退了一部分回来怎么开票，这个退的就不开票了。

㈢ 销售清单里有部分退货发票怎么处理

部分退货，发票需要进行部分红冲

㈣ 发生部分销售退回，税票应如何开具

要对方开红字才行的！

㈤ 销货退回如何开具红字发票

依据《国家税务总局关于修订＜增值税专用发票使用规定＞的通知 》（国税发[2006]156号）：

第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为认证相符并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。

(5)销售后部分退回怎么开票扩展阅读

1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。

2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。

3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

㈥ 发生销售退回 税票要怎么操作

超过90天抵扣期的进项发票不能再进项认证抵扣。

这种情况比较麻烦，因为跨年了，还超出了抵扣期限。

个人的建议（仅供参考）
首先，做客户工作，让其将发票入账处理，但是，因为不能抵税，所以税金你单位来承担，即客户单位不提进项税。
其次，部分销货退回的业务可是开具红字发票冲减以前多做的部分。由客户单位出具红字申请证明（其主管税务机关盖章），你单位凭借该申请，办理红字发票开具，将红字发票抵扣、发票联寄给购货方，冲回多开部分。你单位同时凭借红字票冲减收入和税金。

所以说，你单位必然是有损失的，对方不能抵的税金要转嫁到你们头上，同时，要做好客户单位和税务机关的工作。

㈦ 销售有部分退回原开出的发票还退回吗，具体怎么处理

让对方去税务局开退货证明，你开红字冲回

㈧ 销售退回怎么开发票原发票需要拿回来吗

如果是专票，对方已经认证的，不能再拿回来，需要购买方申请红字发票信息表，审核通过后销售方开红字发票冲销，普通发票可以退回来，销售方直接开红字发票冲销。

㈨ 退回部分商品购买方怎么开具红字发票信息表

一、开具红字的具体流程：

1、《信息表》的填开：

（1）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的：购买方可在增值税发票管理新系统(简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

（2）购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的：购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

（3）销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的：销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

2、《信息表》的校验

主管税务机关网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。

纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。

3、红字专用发票的开具

销售方凭税务机关系统校验的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

二、《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定：开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。

(9)销售后部分退回怎么开票扩展阅读

1．受理审核

（1）主管税务机关应根据此下四种情况审核购买方或销售方填报的《开具红字增值税专用发票申请单》以及书面材料：

①因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，审核购买方填报的《开具红字增值税专用发票申请单》中填写的具体原因以及相对应的蓝字专用发票信息。

②购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》中填写的具体原因以及相对应的蓝字专用发票信息。

（2）审核发现报送的资料不完整不齐全，存在疑点，未按照规定加盖印章，或者填写内容不符合规定等情况应当场一次性告知纳税人补正。

2．核准

审核无误的，主管税务机关当场出具《开具红字增值税专用发票通知单》，税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，《开具红字增值税专用发票通知单》第二联交代开税务机关。

3．资料归档

㈩ 销售部分退回的怎么处理 关于税票这方面

1.你认证了发票是正确的，做正常的商品购进账务处理。
2.在税控开票系统填开红字发票申请单（数量为拟退货量，单价为原发票所列，发票代码、号码为原发票上的号码），到主管国税分局取得红字发票通知单，将其交销方一份
3.你凭红字发票通知单做退货的账务处理
4.接到红字发票后附在退货的记账凭证后。