安装工程售后服务收入怎么记账

⑴ 我公司是商业企业，销售商品同时也做工程安装，请问工程收入这一块怎么做账

你这个问题，要看贵单位的具体情况，你们平时提供的安装服务和销售是不是分内开的，也就是你们销容售合同中对安装费是怎么签订的，如果贵单位对销售和安装能够分开的，说明你们主营销售业务，兼营安装服务，这时销售按照销售业务处理，开具增值税发票，安装服务开具营业税发票，你说的安装工程收入这块计入其他业务收入即可。按照应收的工程款：
借：应收账款（银行存款等）
贷：其他业务收入
安装工程发生的材料费，人工费，相关税费：
借：其他业务成本
贷：原材料
应付职工薪酬
应交税金—营业税
如果你们的销售和安装无法分开，合同中也没有明显的说明，且对安装这块没有开具地税发票，则属于混合销售，所取得的安装收入也得缴纳17%的增值税。我个人建议贵单位还是把销售和安装分开，应为增值税税率17%，比营业税高的多，分开的话股单位可以避税的。
不知道你明白了没有！

⑵ 以前工程的维修费计入什么科目

工程完工后又产生的
维修费
用应该计入《营业费用—维修费》
但你说那个保修期。。版。。说晕我了，一般来说只权有产品才会有保修期项目，因此而产生的维修费那就应该计入《销售费用－维修费》
你自己酌情吧！
哦对了，突然想起来，你说的应该是维修期，维修期产生的维修费用应该是计入《管理费用—维修费》，这应纳入损益！

⑶ 我单位是建筑工程安装公司，开发票后确定收入怎么分录

开具发票取得收入
借：银行存款（或应收账款）
贷：主营业务收入

计提税金回
借：营业税金及答附加
贷：应交税费-应交营业税
贷：应交税费-应交城建税
贷：应交税费-应交教育费附加
注：如果开征了地方教育费附加也在本科目核算。
上交时：
借：应交税费-应交营业税
借：应交税费-应交城建税
借：应交税费-应交教育费附加
贷：银行存款
当然，与一般的工业不一样，工业企业是价外税、营业税是价内税，增值税不在“营业税金及附加”科目核算。

⑷ 财务问题：工程完工并且已经结算收入和成本，又发生了一些属于售后的维修费用，帐怎么做分路怎么走

直接入管理费用吧.借:管理费用 贷:银行存款

⑸ 安装费做收入，成本怎么算。要分录。

1、购入时，按实际支付的价款，

借：在建工程

贷：银行存款等

2、发生的安内装费用容等

借：在建工程

贷：银行存款等

3、安装完成交付使用时，按在建工程的累计成本，

借：固定资产

贷：在建工程

(5)安装工程售后服务收入怎么记账扩展阅读：

一、本科目核算企业基建、技改等在建工程发生的价值。

企业与固定资产有关的后续支出，包括固定资产发生的日常修理费、大修理费用、更新改造支出、房屋的装修费用等，满足固定资产准则规定的固定资产确认条件的，也在本科目核算；没有满足固定资产确认条件的，应在“管理费用”科目核算，不在本科目核算。

二、本科目应当按照“建筑工程”、“安装工程”、“在安装设备”、“待摊支出”以及单项工程进行明细核算。

在建工程发生减值的，应在本科目设置“减值准备”明细科目进行核算。

三、本科目的期末借方余额，反映企业尚未完工的在建工程的价值。

⑹ 安装费用怎么记账

随同销售的产品包括安装费其收入，支付安装费记“主营业务成本“。
随同销售的产品不包括安装费其收入，支付安装费，记，“其他业务成本”。

⑺ 销售货物并提供安装服务，怎么做会计分录

1、购入时，按实际支付的价款

借：在建工程

贷：银行存款等

2、发生的安装费用等

借：在建工程

贷：银行存款等

3、安装完成交付使用时，按在建工程的累计成本

借：固定资产

贷：在建工程

(7)安装工程售后服务收入怎么记账扩展阅读：

一、本科目核算企业基建、技改等在建工程发生的价值。

企业与固定资产有关的后续支出，包括固定资产发生的日常修理费、大修理费用、更新改造支出、房屋的装修费用等，满足固定资产准则规定的固定资产确认条件的，也在本科目核算；没有满足固定资产确认条件的，应在“管理费用”科目核算，不在本科目核算。

二、本科目应当按照“建筑工程”、“安装工程”、“在安装设备”、“待摊支出”以及单项工程进行明细核算。

在建工程发生减值的，应在本科目设置“减值准备”明细科目进行核算。

三、本科目的期末借方余额，反映企业尚未完工的在建工程的价值。

1、为了核算和反映企业存入银行或其他金融机构的各种存款，企业会计制度规定，应设置"银行存款"科目，该科目的借方反映企业存款的增加，贷方反映企业存款的减少，期末借方余额，反映企业期末存款的余额。

企业应严格按照制度的规定进行核算和管理，企业将款项存入银行或其他金融机构，借记"银行存款"科目，贷记"现金"等有关科目；提取和支出存款时，借记"现金"等有关科目，贷记"银行存款"科目。

2、"银行存款日记账"应按开户银行和其他金融机构、存款种类等，分别设置，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务的发展顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。"银行存款日记账"应定期与"银行对账单"核对，至少每月核对一次。

月份终了，企业账面结余与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，应按月编制"银行存款余调节表"，调节相符。

⑻ 如何做安装费会计分录

1、如果是管理部门使用的安装费用和维修费用直接走管理费用；内

2、如果是销售容部门销售货物并提供安装和维修，也可以走到销售费用里面；

3、如果是生产部门领用固定资产而导致的维修费用，要分两种情况。

⑼ 售后服务取得的收入怎么记账

个人认为按道理售后抄服务应当属于提供劳务收入在收到钱时借：银行存款 贷：应收账款开发票时借：应收账款 贷：主营业务收入（而且发票应该要开增值税专用或普通发票）不能做营业税而我们单位偷偷的把它作为营业税处理收款时借：银行存款 贷：应收账款开票时借：应收账款 贷：其他业务收入还交营业税呢，不叫增值税。你们公司有要求吗？

⑽ 公司服务费收入怎么记账

如果是主营业务，借：应收账款--某公司 贷：主营业务收入--服务费收入
如果非主营业务，借：应收账款--某公司 贷：其他业务收入--服务费收入