1. 购买设备一台，发票到账怎么做账
购买设备一台，发票到账的会计分录：
借：固定资产-设备名称
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款 /银行存款
附注：
固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。固定资产是企业的劳动手段，也是企业赖以生产经营的主要资产。
从会计的角度划分，固定资产一般被分为生产用固定资产、非生产用固定资产、租出固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产、融资租赁固定资产、接受捐赠固定资产等。
2. 买的东西发票来了怎么做账会计分录
买的东西发票来了，做账方法：
借：原材料、库存商品等
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款或应付账款等
应交税费是指企业根据在一定时期内取得的营业收入、实现的利润等，按照现行税法规定，采用一定的计税方法计提的应交纳的各种税费。
应交税费包括企业依法交纳的增值税、消费税、营业税、企业所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船税、教育费附加、矿产资源补偿费等税费，以及在上缴国家之前，由企业代收代缴的个人所得税等。
3. 会计什么都没有,只有买过东西的发票怎么做账
建议让提供发票的人员填写报销单据，由相关领导签字审批，然后根据发票和审批单入账，该入费用入费用，该入资产入资产
4. 电费专用发票怎么做账
企业收到电费的专用发票，要将费用转入相对应部门的会计科目，账务处理为：
借：管理费用等
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
如果企业收到的是普通发票，进项税额不可以抵扣，账务处理为：
借：管理费用
贷：银行存款
企业取得水电费增值税专用发票，要先到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。
5. 收到电费发票怎么做账
企业收到电费发票时，应根据电费归属部门计入对应会计科目，具体账务处理如下：
1、 企业为一般纳税人且取得电费对应增值税专用发票的，分录为：
借：管理费用等（根据电费归属部门计入对应会计科目）
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款（或应付账款）
2、 企业为小规模纳税人或企业为一般纳税人取得电费对应增值税普通发票的，分录为：
借：管理费用等（根据电费归属部门计入对应会计科目）
贷：银行存款（或应付账款）
企业为小规模纳税人或企业为一般纳税人但取得电费对应增值税普通发票的，进行账务处理时不通过“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目核算，应将电费的价税合计金额计入对应成本、费用科目中。
6. 发票入账怎么做账
企业取得发票入账时，根据企业性质与发票内容做账务处理：
1、小规模纳税人企业发票入账时：
借：库存商品
贷：银行存款
2、一般纳税人企业发票入账时：
借：库存商品
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
小规模纳税人企业因为不涉及进项税额的账务处理，所以直接以价税合计金额来计入对应的科目；而一般纳税人企业发票入账的时候，就要根据进项税额进行相关的账务处理，在发生的时候，通过“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目进行核算。
7. 公司买东西收到对方发票怎么做账
按照价税合计入账。
普通发票是不可以抵扣的，所以做账的方式会和取得专票时的不太一样，收到普通发票应该这么做账，按照价税合计入账：借：原材料等（价税合计金额）；贷：银行存款/库存现金；因为是普通发票，是不能够抵扣的，入账时应该按照价税合计入账。
普通发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的收付款凭证，它是相对于增值税专用发票而言的，即任何单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，除增值税一般纳税人开具和收取的增值税专用发票之外，所开具和收取的各种收付款凭证均为普通发票。个人发票一般泛指个人开具的发票，多为普通手撕发票。
只要发票有开，最好就都入账，这样子会计才会没风险，而且要保证费用是真实发生的才能入账，如果是费用开支的，可以不入帐，与公司无关，或不符合财务规不准报销。不开票比例大的影响较小。以后企销存帐要留意了，总购总销没有问题，分类购销易脱节。现在是大类比对，未到具体商品。明白发票上名称*前的大类，就是为了比对目的，税局自有企业的进销存帐。
8. 购买开普通发票怎么做账
购买开普通发票不能抵税，全额计入成本费用。账务处理：
收到普通票
借:原材料等
贷:银行存款
举例说明，某纳税人销售货物一批，共取得价款117 000元，增值税税率17%，则
对于购货方而言：
1.如果取得普通发票，那么117 000元应当全额计入相关资产成本，不得抵扣进项税额；
2.如果取得增值税专用发票，那么100 000元应当计入相关资产成本，17 000元进项税额准予申报认证抵扣（税法规定不得抵扣的项目除外）。
增值税专用发票与增值税普通发票（俗称：普通发票）的区别在于：取得发票的纳税人是否可以依法抵扣购货进项税额。对于增值税专用发票，购货方可以凭抵扣联，依法申报认证抵扣进项税额，而普通发票，购货方不能抵扣进项税额。
9. 我公司购买了一批办公家具,没有发票,请问如何做账,还有报税如果不报税可以吗
让对方开一张税务局的正规收据,这种收据对方可以不交税的,因为现行制度有旧货销售不交税的相关规定.
如果对方无法开据上述正规收据,就让对方开据一张办公用品店的小收据,然后你偷偷地入账,做成固定资产,如果金额大,可以分成几个固定资产入账,(切记只有价值2000元以上可以认定为固定资产),然后每月提折旧进"管理费用-折旧"科目,这种手法很隐蔽,这样就可以作为企业所得税税前列支了.
事情可以再做得漂亮一点:做会计凭证时,一定记得写成"购入废旧固定资产一批",废旧物资在税法上可以免税的.
10. 购买办公用品取得专用发票怎么做会计分录
如果单位是一般纳税人，购买办公用品，取得了增值税专用发票，其会计分录如下：
借：管理费用--办公费用。
应交税费--应交增值税--进项税。
贷：银行存款/库存现金/应付账款--单位。
专用发票是供增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）生产经营增值税应税项目使用的一种特殊发票，是发货票中的一种。它不仅是一般的商事凭证，而且还是计算抵扣税款的法定凭证。
开票时，增值税专用发票的抬头要与企业名称的全称一致。
拓展资料：
增值税专用发票必须要将名称，税号，地址、电话，开户行及账号信息填写完整。而且，发票内容应按照实际销售情况如实开具。不符合规定的发票，将不得作为税收凭证。
会计分录（Accounting Entry，又称：记账公式，简称分录）是指根据复式记账原理，列出每笔经济业务相对应的双方账户及其金额的一种记录。在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证账户记录的正确，便于事后检查。
会计分录编制的格式
第一：先借后贷；借和贷要分行写，并且文字和金额的数字都应错开，在一借多贷或一贷多借的情况下，要求借方或贷方的文字和金额数字必须对齐。
第二：贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。
会计分录的种类包括简单分录和复合分录两种，其中简单分录即一借一贷的分录；复合分录则是一借多贷分录、多借一贷以及多借多贷分录。
需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。但在某些特殊情况下为了反映经济业务的全貌，也可以编制多借多贷的会计分录。