❶ 當月商品先的出庫，次月到的進項票 怎麼做賬務處理
一般是先暫估入庫，等到收到後，再將原憑證用紅字沖回，然後重新根據做正確的版分錄。
暫估：
借：庫存權商品
貸：應付賬款
沖回：
借：庫存商品（紅字）
貸：應付賬款（紅字）
重新做分錄：
借：庫存商品
借：應交稅金——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款
❷ 銷售出庫已做，但沒有做銷售發票，當月怎麼處理
銷售出庫已做，但沒有做銷售發 票，當月按照未開票收入做納稅申報。會計記賬與開票專收入一樣。屬
未開票收入，顧名思義就是沒有開發 票的收入。在實際銷售中，有的銷售金額很小，且是對自然人銷售的，很多都不開發 票（比如買包鹽）。但是這部分收入也是經營者的應稅收入，需要依法申報納稅的。
❸ 本月產品已入庫，並且已經銷售出庫，下月才能開回發票，本月怎麼做賬
發出商品時借應收賬款，貸主營業務收入，收到原始憑證，紅沖該筆分錄，再做一筆正確的確認收入的會計分錄。
❹ 當月入庫出庫，結轉出庫成本，跨月到票，怎麼調出庫成本
1、原材料就：來
借：原材料——暫估入源庫
貸：貨幣資金/應付/預付類科目
2|庫存商品（特指買回來不需要加工直接銷售的）：
借：庫存商品——暫估入庫
貸：貨幣資金/應付/預付類科目
另：不適用於年終的年度報表，因為有虛報資產的嫌疑，但金額不大（不屬於重要性項目）除外，如果是年度報表的話調出。
借：預付賬款
貸：原材料/庫存商品——暫估
3、次月初沖掉暫估數：
借：應付賬款
貸：原材料 /庫存商品
3，受到時處理：
借：原材料 /庫存商品
借：應交稅金-增值稅（進項）
貸：銀行存款
❺ 用友 銷售出庫單隔月是否還能刪除
發生在錯誤的月份還沒有結賬前是可以刪除的，你可以試著先備份數據，再恢復月末結賬，當然幾個模塊都要恢復月結再修改;
❻ 請問:跨月發生銷售退回怎麼辦為一般納稅人.
如果你能開出紅字發票，那就做紅字分錄沖銷收入和成本就可以了。
借 應收賬款等（紅字）
貸 主營業務收入（紅字）
貸 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）紅字
借 主營業務成本（紅字）
貸 庫存商品 紅字
❼ 先開發票再出貨的問題
如果是在同一個月來發生的自,是可以先開發票給人家的,但絕對不可以跨月,那樣會虛增本月的收入.到時查到了就是違法了.至於單據方面你可以自己想辦法調整一個入庫日期呀.
這樣操作這可能是和避稅或者收款有關吧.
滿意請採納。
❽ 當月銷售貨物已出庫發票未開怎麼處理
最簡單的方法是賬面不要當作是出庫，可以理解為在途物資，相關風險並沒有完全轉移，回這樣的話在次月開答票就可以；
基於實際情況的話，可以當月做銷售處理，在申報時做在附表一未開票收入一欄，進行銷項稅款的計入；在次月進行開票後，申報時，未開票減少（負數），正常開票欄計入開票金額，當月實際此筆業務合計是0， 就OK了
❾ 民爆銷售單位出庫後,使用單位可否跨月入庫
問題描述不來清楚。跨月自周期是多少？出庫物品是民用爆物品嗎？
我是否可以這樣理解：假設周期按一個月來說，且你銷售出庫的物品是民用爆炸物品，
那麼監管單位給你開具運輸證的有效期是一個多月的話，就可以。按照《民用爆炸物品安全管理條例》（2006年9月1日實施）運輸證必須到監管單位（公安機關）開具道路運輸證，需在有效期後的三天內核銷運輸證件。到時候，可以再到使用單位入庫。以上假設不成立的話，要具體情況具體分析。
建議，監管單位開具的運輸證有效期不會那麼長，你想，一個月全中國都能從北跑到南了。
你是否能跨月入庫關鍵是道路運輸證核銷時間問題，再者，有地方監管單位為了應付考核，而制定的一些土政策，實際情況實際分析，希望能幫助你。