① 因質量問題沒有退貨,直接補發貨物賬務處理
此時，購貨方應將原未做帳的發票聯和抵扣聯退回，如果對方已經做帳，則對方應在其主管稅務機關開具《進貨退出及索取折讓證明單》，根據對方退回的發票聯和抵扣聯或《證明單》開具紅字發票，並將對方退回的發票聯和抵扣聯或《證明單》粘貼在紅字發票的發票聯抵扣聯之後，另行認真保管。根據紅字發票記賬聯做如下分錄（用紅字）：
借：現金（銀行存款、應收賬款等）
貸：主營業務收入
應繳稅金-應繳增值稅（銷項稅）
退貨入庫：
借：庫存商品
貸：主營業務成本
以銷售形式退回供貨方時，
就按照一般的銷售處理就行了。
② 破損補發怎麼做賬
摘要 破損補發貨的賬務處理怎麼做?
③ 補發貨品的會計分錄
前期供貨商發貨少了，我想你們當時是按實際收貨來做的
借：庫存商品
應交稅費－應交增值稅（進）
貸：預付賬款
現在收到補貨時以同樣的分錄實際的金額入賬
如果當時就是按照正確的數量金額來做的那現在收到貨就不用做賬了，直接填張入庫單就行了
④ 我公司進貨一批，在入庫是發現少了，後來查明是發貨方少發，那麼發貨方補發貨我公司是否需要做會計分錄，
要看你之前入庫時是按什麼數量入庫？如果是按銷售票據入庫，本次補貨僅是作為之前少發貨的補充，你已經入庫了本次就不需要再入庫。如果當時是按實際盤點數量入庫的，那麼缺貨數量就沒有入庫，本次補貨就需要再次做入庫賬務處理。
⑤ 進貨短缺,系供應商少發，由供貨方補發的會計核算
補發貨物已經收到的會計分錄
首次收到實際貨物入賬：
借：原材料/庫存商品
應交稅費--應交增值稅--進項稅額
貸：應付賬款-A公司
補發貨物收到實際入賬：
借：原材料/庫存商品
應交稅費--應交增值稅--進項稅額
貸：應付賬款-A公司
拓展資料：
一、庫存商品庫存商品是指企業已完成全部生產過程並已驗收入庫，合乎標准規格和技術條件，按照合同規定的條件送交訂貨單位，或作為商品對外銷售的產品以及外購或委託加工完成驗收入庫用於銷售的各種商品。
二、存貨包含庫存商品、原材料、產成品、半成品、生產成本、周轉材料（包裝物、低值易耗品）、材料采購、材料成本差異等。
三、庫存商品的會計分錄
1.購入時：
借：庫存商品
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
2.銷售出庫時：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
3.期末結轉成本時：
借：主營業務成本
貸：庫存商品
四、主營業務成本是指企業銷售商品、提供勞務等經營性活動所發生的成本。企業一般在確認銷售商品、提供勞務等主營業務收入時，或在月末，將已銷售商品、已提供勞務的成本轉入主營業務成本。
五、企業應設置「庫存商品」科目，核算庫存商品的增減變化及其結存情況。商品驗收入庫時，應由「生產成本」科目轉入「庫存商品」科目；對外銷售庫存商品時，根據不同的銷售方式進行相應的賬務處理。
六、企業應當設置「主營業務成本」科目，按主營業務的種類進行明細核算，用於核算企業因銷售商品、提供勞務或讓渡資產使用權等日常活動而發生的實際成本，借記該科目，貸記「庫存商品」等科目。期末，將主營業務成本的余額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」，貸記該科目，結轉後，「主營業務成本」科目無余額。
⑥ 補發的貨物怎麼登記在材料采購明細賬里
對補發的貨物也是需要登在明細裡面的，但這個應該就算貨物的，錯發或漏發
⑦ 銷售出庫單數量為100件，到貨後客戶實收97件，後倉庫開新的出庫單補發3件，那麼財務怎麼做賬
正確的做法應該先做100件的銷售訂單，接著根據100件的訂單做第一、二張銷售出庫單，第一張銷售出庫單的實發數為97件，第二張為3件。
如果是倉管問題：應做會計分錄：借：其他應收款---倉管 3件成本價
貸：庫存商品---某產品 同上
收回時：借：現金 3件成本價
貸：其他應收款---倉管 同上
⑧ 補發貨物怎樣計會計分錄
補發的貨物一般要分為兩種情況，
1.第一種是補發商品是要收款的做：
借：庫存商品
貸：主營業收入
貸：應交稅費---應交增值稅：銷項稅
同時再結轉成本做：
借：主營業務成本
貸：庫存商品：**商品名稱
2.第二補發的商品是不收款的做：
借：營業外支出--贈品
貸：庫存商品：**商品名稱