銷售後部分退回怎麼開票

㈠ 銷售後退一部分款給客戶 可以開具增值稅紅字發票嗎

可以開具。類似銷售折讓的情況，就是賣出貨物後已經確認收入，貨物出現質量問題或者其他情況，給與客戶一定的優惠價格，那麼是可以開具紅字發票的。

㈡ 我們公司8月銷售了商品發票開出去了現在退了一部分回來怎麼開票

我們公司8月銷信了商品發票開出去了現在退了一部分回來怎麼開票，這個退的就不開票了。

㈢ 銷售清單里有部分退貨發票怎麼處理

部分退貨，發票需要進行部分紅沖

㈣ 發生部分銷售退回，稅票應如何開具

要對方開紅字才行的！

㈤ 銷貨退回如何開具紅字發票

依據《國家稅務總局關於修訂＜增值稅專用發票使用規定＞的通知 》（國稅發[2006]156號）：

第十四條 一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。

《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。經認證結果為認證相符並且已經抵扣增值稅進項稅額的，一般納稅人在填報《申請單》時不填寫相對應的藍字專用發票信息。

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1、已經由購貨方認證的增值稅發票，發生退貨或發票開具錯誤需要開具負數發票的，由購貨方申請開具負數發票。

2、因專用發票抵扣聯、發票聯均無法認證的，由購買方填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，主管稅務機關審核後出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》。購買方不作進項稅額轉出處理。

3、購買方所購貨物不屬於增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發票未經認證的，由購買方填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，主管稅務機關審核後出具通知單。購買方不作進項稅額轉出處理。

㈥ 發生銷售退回 稅票要怎麼操作

超過90天抵扣期的進項發票不能再進項認證抵扣。

這種情況比較麻煩，因為跨年了，還超出了抵扣期限。

個人的建議（僅供參考）
首先，做客戶工作，讓其將發票入賬處理，但是，因為不能抵稅，所以稅金你單位來承擔，即客戶單位不提進項稅。
其次，部分銷貨退回的業務可是開具紅字發票沖減以前多做的部分。由客戶單位出具紅字申請證明（其主管稅務機關蓋章），你單位憑借該申請，辦理紅字發票開具，將紅字發票抵扣、發票聯寄給購貨方，沖回多開部分。你單位同時憑借紅字票沖減收入和稅金。

所以說，你單位必然是有損失的，對方不能抵的稅金要轉嫁到你們頭上，同時，要做好客戶單位和稅務機關的工作。

㈦ 銷售有部分退回原開出的發票還退回嗎，具體怎麼處理

讓對方去稅務局開退貨證明，你開紅字沖回

㈧ 銷售退回怎麼開發票原發票需要拿回來嗎

如果是專票，對方已經認證的，不能再拿回來，需要購買方申請紅字發票信息表，審核通過後銷售方開紅字發票沖銷，普通發票可以退回來，銷售方直接開紅字發票沖銷。

㈨ 退回部分商品購買方怎麼開具紅字發票信息表

一、開具紅字的具體流程：

1、《信息表》的填開：

（1）購買方取得專用發票已用於申報抵扣的：購買方可在增值稅發票管理新系統(簡稱「新系統」)中填開並上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》(簡稱《信息表》)，在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息，應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與《信息表》一並作為記賬憑證。

（2）購買方取得專用發票未用於申報抵扣、但發票聯或抵扣聯無法退回的：購買方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。

（3）銷售方開具專用發票尚未交付購買方，以及購買方未用於申報抵扣並將發票聯及抵扣聯退回的：銷售方可在新系統中填開並上傳《信息表》。銷售方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。

2、《信息表》的校驗

主管稅務機關網路接收納稅人上傳的《信息表》，系統自動校驗後，生成帶有「紅字發票信息表編號」的《信息表》，並將信息同步至納稅人端系統中。

納稅人也可憑《信息表》電子信息或紙質資料到稅務機關對《信息表》內容進行系統校驗。

3、紅字專用發票的開具

銷售方憑稅務機關系統校驗的《信息表》開具紅字專用發票，在新系統中以銷項負數開具。紅字專用發票應與《信息表》一一對應。

二、《發票管理辦法實施細則》第四章第三十四條規定：開具發票後，如發生銷貨退回，需開具紅字發票的，必須收回原發票並註明「作廢」字樣或取得對方有效證明；發生銷售折讓的，在收回原發票並註明「作廢」字樣後，重新開具銷售發票。

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1．受理審核

（1）主管稅務機關應根據此下四種情況審核購買方或銷售方填報的《開具紅字增值稅專用發票申請單》以及書面材料：

①因專用發票抵扣聯、發票聯均無法認證的，審核購買方填報的《開具紅字增值稅專用發票申請單》中填寫的具體原因以及相對應的藍字專用發票信息。

②購買方所購貨物不屬於增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發票未經認證的，由購買方填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》中填寫的具體原因以及相對應的藍字專用發票信息。

（2）審核發現報送的資料不完整不齊全，存在疑點，未按照規定加蓋印章，或者填寫內容不符合規定等情況應當場一次性告知納稅人補正。

2．核准

審核無誤的，主管稅務機關當場出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》，稅務機關為小規模納稅人代開專用發票需要開具紅字專用發票的，比照一般納稅人開具紅字專用發票的處理辦法，《開具紅字增值稅專用發票通知單》第二聯交代開稅務機關。

3．資料歸檔

㈩ 銷售部分退回的怎麼處理 關於稅票這方面

1.你認證了發票是正確的，做正常的商品購進賬務處理。
2.在稅控開票系統填開紅字發票申請單（數量為擬退貨量，單價為原發票所列，發票代碼、號碼為原發票上的號碼），到主管國稅分局取得紅字發票通知單，將其交銷方一份
3.你憑紅字發票通知單做退貨的賬務處理
4.接到紅字發票後附在退貨的記賬憑證後。